Hong Kong inicia planes de exención fiscal para criptomonedas dirigidos a fondos de cobertura, fondos de capital privado y multimillonarios

Hong Kong ha iniciado planes para eximir a los fondos de capital privado, fondos de cobertura y multimillonarios de pagar impuestos sobre las ganancias realizadas de las inversiones en criptomonedas. Los cambios en la política podrían ver a Hong Kong emerger como un rival competitivo contra Singapur y Suiza en la carrera por convertirse en el principal centro financiero offshore. 

Singapur y China han estado compitiendo para atraer inversiones de capital de grandes fondos de inversión y multimillonarios a través de políticas de tributación más ligeras. 

Según una extensa propuesta vista por el Financial Times esta semana, el gobierno chino tiene la intención de crear un entorno propicio para que los gestores de activos basen sus operaciones mediante una regulación más ligera. La tributación es una de las consideraciones clave para estas entidades. 

La propuesta de revisión fiscal china podría ampliar las inversiones exentas de impuestos si se aprueba

🇭🇰 Hong Kong planea eximir impuestos sobre las ganancias de #criptomonedas para fondos de capital privado, fondos de cobertura e inversores de alto patrimonio neto. pic.twitter.com/quxFaz4voK

— Anup Dhungana (@CryptoAnup) Noviembre 28, 2024

La propuesta fiscal detallaba que el gobierno también tiene la intención de revisar sus políticas fiscales para ampliar las inversiones exentas de impuestos. China ha estado llevando a cabo una consulta de seis semanas y, una vez aprobada la propuesta, Hong Kong erradicará la tributación sobre el crédito privado, la propiedad en el extranjero y los créditos de carbono.

Según Patrick Yip, vicepresidente y socio de impuestos internacionales en Deloitte China, cuyo enfoque principal radica en las oficinas familiares, si la propuesta se implementa, las propuestas fiscales podrían proporcionar claridad a las oficinas familiares y a los inversores intensivos en capital. Yip destacó que la propuesta podría impulsar a Hong Kong como un centro financiero y de comercio de criptomonedas. Añadió que un grupo de familias asigna hasta el 20% de sus carteras de inversión a inversiones en criptomonedas.

La campaña de Xi Jinping, presidente de China, contra los individuos adinerados en la jurisdicción provocó que los ciudadanos chinos de alto patrimonio neto establecieran canales de inversión privada fuera del territorio chino. 

Por otro lado, Singapur inició una estricta campaña contra el lavado de dinero, lo que generó preocupaciones entre los inversores offshore. El país ha implementado controles de debida diligencia más estrictos que han ralentizado la incorporación de nuevas oficinas familiares.

China ha experimentado recientes desarrollos pro-criptomonedas, especialmente después de la victoria de Donald Trump en las elecciones presidenciales de EE. UU. del 5 de noviembre. En 2021, China mantuvo su firme convicción en contra de los activos digitales. El banco central chino declaró ilegales todas las transacciones de criptomonedas y prohibió activos digitales como Bitcoin. La prohibición bloqueó efectivamente a 1.410 millones de personas en el país para acceder a las criptomonedas. 

Sin embargo, la perspectiva de China sobre los activos digitales parece haber cambiado o evolucionado con el tiempo. Recientemente, una sentencia de un tribunal de Shanghai aclaró que la propiedad personal de activos cripto es legal en China en medio de crecientes preocupaciones sobre la campaña de Beijing contra el uso de activos cripto con fines comerciales. Sin embargo, las regulaciones chinas aún prohíben las actividades comerciales centradas en activos digitales para mantener la estabilidad financiera y proteger a los accionistas.

EE. UU. lidera con una perspectiva más positiva sobre las criptomonedas para inversores e instituciones

Aunque el gobierno chino parece estar adoptando un enfoque más conservador hacia los activos digitales, EE. UU. ha realizado avances significativos desde que Donald Trump fue declarado presidente electo después de las elecciones. Su campaña respaldó los activos digitales y se comprometió a convertir a Estados Unidos en el centro global de las criptomonedas. 

A diferencia de China, los reguladores de EE. UU. permiten a las empresas incorporar activos digitales en sus operaciones. Las regulaciones más ligeras sobre criptomonedas han allanado el camino para que empresas con sede en EE. UU. como Microstrategy y Solidion adopten activos cripto como reservas estratégicas para impulsar el valor de los accionistas y cubrirse contra la inflación. 

Microstrategy es el mayor poseedor corporativo de Bitcoin del mundo con 386.700 Bitcoin en el momento de esta publicación. Japón también ha sido pionero en la adopción de Bitcoin en Asia al permitir que empresas como Metaplanet adopten Bitcoin como reserva estratégica, imitando el éxito de Microstrategy.