Hong Kong avvia piani di esenzione fiscale sulle criptovalute per hedge fund, fondi di private equity e miliardari

Hong Kong ha avviato piani per esentare fondi di private equity, hedge fund e miliardari dal pagamento delle imposte sui profitti realizzati dagli investimenti in criptovalute. Le modifiche alla politica potrebbero far emergere Hong Kong come un concorrente competitivo di Singapore e Svizzera nella corsa al titolo di principale hub finanziario offshore. 

Singapore e Cina sono in competizione per attrarre investimenti di capitale da parte di grandi fondi di investimento e miliardari attraverso politiche fiscali più leggere. 

Secondo una lunga proposta visionata dal Financial Times questa settimana, il governo cinese intende creare un ambiente favorevole affinché i gestori patrimoniali possano basare le loro attività attraverso una regolamentazione più flessibile. La tassazione è tra gli aspetti chiave per tali entità. 

La proposta di revisione fiscale cinese potrebbe ampliare gli investimenti esenti da imposte se approvata

🇭🇰 Hong Kong prevede di esentare dalle tasse i guadagni derivanti dalle #criptovalute per i fondi di private equity, gli hedge fund e gli investitori con patrimoni elevati. pic.twitter.com/quxFaz4voK

— Anup Dhungana (@CryptoAnup) 28 novembre 2024

La proposta fiscale specificava che il governo intende anche rivedere le proprie politiche fiscali per ampliare gli investimenti esenti da imposte. La Cina ha condotto una consultazione di sei settimane e, una volta approvata la proposta, Hong Kong eliminerà la tassazione sui crediti privati, sulle proprietà all'estero e sui crediti di carbonio.

Secondo Patrick Yip, vicepresidente e partner fiscale internazionale di Deloitte Cina, il cui focus principale è sui family office, se la proposta venisse attuata, le misure fiscali potrebbero fornire chiarezza ai family office e agli investitori ad alta intensità di capitale. Yip ha sottolineato che la proposta potrebbe rafforzare Hong Kong come centro finanziario e di trading di criptovalute. Ha aggiunto che un gruppo di famiglie alloca fino al 20% dei propri portafogli di investimento a investimenti in criptovalute.

La repressione deldent cinese Xi Jinping nei confronti dei ricchi nella giurisdizione ha spinto i cittadini cinesi con un patrimonio elevato a creare canali di investimento privati ​​al di fuori del territorio cinese. 

D'altro canto, Singapore ha avviato una severa campagna contro il riciclaggio di denaro, suscitando preoccupazione tra gli investitori offshore. Il Paese ha adottato controlli di due diligence più rigorosi, che hanno rallentato l'ingresso di nuovi family office.

La Cina ha assistito a recenti sviluppi pro-criptovalute, soprattutto dopo la vittoria di Donald Trump alle elezionidentstatunitensi del 5 novembre. Nel 2021, la Cina ha confermato la suatronconvinzione contro gli asset digitali. La banca centrale cinese ha dichiarato illegali tutte le transazioni in criptovaluta e ha vietato asset digitali come Bitcoin. Il divieto ha di fatto impedito a 1,41 miliardi di persone nel paese di accedere alle criptovalute. 

Tuttavia, la prospettiva della Cina sugli asset digitali sembra essere cambiata o evoluta nel tempo. Recentemente, una sentenza di un tribunale di Shanghai ha chiarito che il possesso personale di criptovalute è legale in Cina, in un contesto di crescenti preoccupazioni per la repressione da parte di Pechino dell'utilizzo di criptovalute a fini commerciali. Ciononostante, la normativa cinese continua a vietare le attività commerciali incentrate sugli asset digitali al fine di mantenere la stabilità finanziaria e tutelare gli azionisti.

Gli Stati Uniti sono in testa con una prospettiva più positiva sulle criptovalute per investitori e istituzioni

Sebbene il governo cinese sembri adottare un approccio più conservativo nei confronti delle risorse digitali, gli Stati Uniti hanno compiuto passi da gigante da quando Donald Trump è stato dichiaratodenteletto dopo le elezioni. La sua campagna ha sostenuto le risorse digitali e si è impegnata a fare degli Stati Uniti l'hub globale delle criptovalute. 

A differenza della Cina, le autorità di regolamentazione statunitensi consentono alle aziende di integrare asset digitali nelle loro operazioni. La normativa più flessibile sulle criptovalute ha aperto la strada ad aziende statunitensi come Microstrategy e Solidion, che hanno adottato le criptovalute come asset di riserva strategici per aumentare il valore per gli azionisti e proteggersi dall'inflazione. 

Microstrategy è la più grande azienda al mondo che detiene Bitcoin , con 386.700 Bitcoin al momento di questa pubblicazione. Anche il Giappone è stato pioniere nell'adozione Bitcoin in Asia, consentendo ad aziende come Metaplanet di adottare Bitcoin come riserva strategica, imitando il successo di Microstrategy.