MicroStrategy погасит конвертируемые облигации на 1,05 млрд долларов в 2027 году с расчетами акциями

Компания MicroStrategy Incorporated объявила о погашении своих конвертируемых старших облигаций с нулевым купоном, подлежащих погашению в 2027 году, на сумму около 1,05 млрд долларов. Компания направила уведомление о полном погашении доверительному управляющему, overseeing outstanding notes. 

Согласно пресс-релизу от 24 пресс-релизе, MicroStrategy направила официальное уведомление доверительному управляющему, заявив, что все непогашенные облигации будут погашены 24 февраля 2025 года. Компания, как сообщается, выплатит 100% номинальной стоимости облигаций, а также любые непогашенные специальные проценты, начисленные до, но не включая дату погашения. 

Инвесторы также имеют возможность конвертировать свои облигации в акции обыкновенного капитала класса A компании или получить наличные за дробные акции до 20 февраля в 17:00 по нью-йоркскому времени. Коэффициент конверсии установлен на уровне 7,0234 акции на 1000 долларов номинальной стоимости, что эквивалентно цене конверсии 142,38 доллара за акцию.

Владельцы обязаны строго соблюдать процедуры, изложенные в базовом индентуре, включая электронное представление и сдачу своих облигаций для конвертации через депозитарные услуги Depository Trust Company (DTC).

MicroStrategy расширяет предложение конвертируемых облигаций, вероятно, для покупки большего количества биткоинов 

Объявление о погашении конвертируемых облигаций следует за недавним раскрытием Майклом Сейлором нереализованной прибыли MicroStrategy по биткоинам. 22 января Сейлор опубликовал в X сообщение о прибыли компании в размере 6 120 BTC, которую он отметил как доходность 1,36% от базового портфеля в 45 000 BTC. 

По словам 59-летнего американского предпринимателя, это представляло собой доход в 642,6 млн долларов, если бы активы оценивались по 105 000 долларов за монету.

21 января MicroStrategy объявила, что приобрела криптовалюты на сумму 1,1 млрд долларов по средней цене 101 191 доллар за BTC, за неделю до инаугурации президента США Дональда Трампа в прошлый понедельник.

Покупка, как сообщается, была совершена за счет наличных средств, полученных от выпуска и продажи акций в рамках соглашения о предложении конвертируемых облигаций. сделали в сентябре прошлого года.

Интернет-пользователи спекулируют, что финансовая фирма использует средства от погашения необеспеченных облигаций сегодня для покупки еще большего количества BTC. 

Прибыль от владения биткоинами может привлечь судебные иски

В другом недавнем развитии MicroStrategy рассматривает федеральный налоговый иск. Налоговые проблемы проистекают из ее нереализованной прибыли по криптовалютам, согласно положениям в Законе о снижении инфляции 2022.

Этот закон, вводящий «корпоративный альтернативный минимальный налог», применяет ставку налога в размере 15% на основе скорректированной версии прибыли компании. 

Однако существуют спекуляции, что Налоговое управление США (IRS) может освободить биткоины от этой политики в администрации Дональда Трампа, известной своим более дружелюбным отношением к криптовалютам.

Роберт Вилленс, ветеран налогового аналитика, внимательно следящий за взаимодействиями MicroStrategy с IRS, предполагает, что агентство может благоприятствовать компании и исключить нереализованную прибыль по криптовалютам из своих предлагаемых правил. Однако он предупредил, что «нет гарантии, что это произойдет».

“Будет легко включить криптоактивы в то же освобождение, которое получат акции, потому что нет реальной разницы в бухгалтерском учете,», — повторил Вилленс.

Согласно данным Arkham Intelligence, портфели MicroStrategy биткоины превысили 430 000 BTC, при этом 100 000 монет в настоящее время удерживаются Fidelity Investments. Общая стоимость активов инвестиционных гигантов теперь оценивается более чем в 48 млрд долларов по текущим оценкам.