A MicroStrategy resgatará US$ 1,05 bilhão em notas conversíveis com vencimento em 2027, com liquidação em ações

A MicroStrategy Incorporated anunciou o resgate de suas Notas Seniores Conversíveis de 0,0% com vencimento em 2027, avaliadas em aproximadamente US$ 1,05 bilhão. A empresa notificou o administrador fiduciário das notas em circulação sobre o resgate integral. 

De acordo com um comunicado de imprensa de 24 de janeiro, a MicroStrategy emitiu um aviso formal ao administrador fiduciário, informando que todas as notas em circulação serão resgatadas em 24 de fevereiro de 2025. A empresa pagará 100% do valor principal das notas, juntamente com quaisquer juros especiais não pagos acumulados até a data do resgate, excluindo-a. 

Os investidores também têm a opção de converter seus títulos em ações ordinárias Classe A ou em ações fracionárias em cash até 20 de fevereiro, às 17h (horário de Nova York). A taxa de conversão é de 7,0234 ações por US$ 1.000 de principal, o que equivale a um preço de conversão de US$ 142,38 por ação

Os titulares são obrigados a seguir rigorosamente os procedimentos previstos na legislaçãodent, o que inclui a apresentação e entregatronde seus títulos para conversão por meio das instalações da Depository Trust Company (DTC).

A MicroStrategy expande sua oferta de notas conversíveis, provavelmente para comprar mais Bitcoin 

O anúncio do resgate das notas conversíveis ocorre após a recente revelação de Michael Saylor sobre os lucros não realizados da MicroStrategy Bitcoin . Em 22 de janeiro, Saylor usou o X para anunciar o ganho de 6.120 BTC da empresa, o que, segundo ele, representava um rendimento de 1,36% sobre sua base de 45.000 BTC. 

Segundo o empresário americano de 59 anos, isso representaria um retorno de US$ 642,6 milhões se as participações fossem precificadas em US$ 105.000 por moeda.

Em 21 de janeiro, a MicroStrategy revelou ter comprado US$ 1,1 bilhão em criptomoedas a um preço médio de US$ 101.191 por BTC, uma semana antes dadent do presidente dos EUA, Donald Trump, na última segunda-feira.

A compra teria sido feita com cash obtidos por meio da emissão e venda de ações no âmbito do acordo de oferta de notas conversíveis firmado em setembro do ano passado.

Internautas especulam que a instituição financeira usará os recursos obtidos com o resgate de títulos sem garantia hoje para comprar ainda mais BTC. 

Os lucros obtidos com investimentos Bitcoin podemtracprocessos judiciais

Em outro desenvolvimento recente, a MicroStrategy está enfrentando um processo judicial relacionado ao imposto de renda federal. Os problemas fiscais decorrem de seus ganhos não realizados com criptomoedas, de acordo com as disposições da de Redução da Inflação de 2022.

A lei, que introduziu um "imposto mínimo alternativo para empresas", aplica uma taxa de imposto de 15% com base em uma versão ajustada dos lucros da empresa. 

No entanto, especula-se que o Serviço de Receita Federal dos EUA (IRS) possa isentar Bitcoin dessa política sob a administração dodent Donald Trump, conhecida por sua postura mais favorável às criptomoedas.

Robert Willens, um analista tributário veterano que acompanha de perto as negociações da MicroStrategy com o IRS (Receita Federal dos EUA), sugere que a agência pode favorecer a empresa e excluir ganhos não realizados com criptomoedas de acordo com as regras propostas. No entanto, ele alertou que “não há garantia de que isso acontecerá”

“Seria fácil enquadrar os criptoativos na mesma isenção que as ações vão desfrutar, enjnão há diferença real na contabilidade”, reiterou Willens.

Segundo dados da Arkham Intelligence, Bitcoin as reservas ultrapassaram 430.000 BTC, com 100.000 moedas atualmente sob custódia da Fidelity Investments. O valor total das reservas dos gigantes do investimento agora ultrapassa US$ 48 bilhões, considerando as cotações atuais.