Регулирование криптовалют в Испании: стремление обеспечить безопасные инвестиции

Правительство Испании заняло заметно осторожную позицию в отношении криптовалют. Эта осторожность обусловлена ​​стремлением защитить права инвесторов и потребителей, приоритетом, который приобрел особое значение после распространения финансового и биржевого мошенничества во время экономического спада. В Испании криптовалюты не признаются юридически деньгами или законным платежным средством, как это закреплено в Законе 46/1998, который установил евро в качестве национальной валюты.

Отсутствие у криптовалют статуса законного платежного средства подчеркивает необходимость надежных мер регулирования для защиты инвесторов. Испанский регулятор фондового рынка (CNMV) предпринял шаги для решения этой проблемы, предложив правила, контролирующие агрессивное продвижение криптовалют. В испанском законодательстве о криптовалютах криптоактивы defiкак цифровые представления активов или прав, которые могут быть переданы или сохранены вtronвиде с помощью технологий распределенного реестра.

Классификация криптовалют

В настоящее время в Испании отсутствуют всеобъемлющие правила, специально разработанные для криптовалют. Отсутствие конкретных нормативных рамок привело к тому, что рынок криптовалют функционирует в правовой серой зоне.

Классификация криптовалют в Испании является предметом дискуссий. Они не имеют статуса законного платежного средства или валюты, но могут рассматриваться как ценные бумаги в случае публичного размещения или как товары при индивидуальной торговле. Классификация варьируется в зависимости от контекста и цели их использования.

Испанский регулятор фондового рынка (CNMV) играет ключевую роль в регулировании рекламы криптовалют. Его цель — пресечь агрессивную рекламу и продвижение криптовалют, устанавливая правила для защиты инвесторов от вводящей в заблуждение информации.

На уровне Европейского союза (ЕС) растет понимание необходимости регулирования криптовалют. Призывы к гармонизированному регулированию в странах-членах ЕС, включая Испанию, набирают обороты. Европейские власти рассматривают возможность разработки всеобъемлющих правил для решения уникальных проблем, связанных с криптовалютами.

Нормативно-правовые меры в отношении рекламы криптовалют

В Испании недавно были приняты меры по регулированию рекламы криптовалют. Эти меры призваны повысить прозрачность и защитить потребителей от вводящей в заблуждение рекламы.

В правилах содержатся важные defi, такие как «Рекламная кампания», «Массовая рекламная кампания» и «Криптоактив». Эти defiобеспечивают ясность и руководство для участников рынка и регулирующих органов.

Сфера действия и субъективная сфера действия рекламного регулирования

Действие данных правил распространяется на всю рекламу, ориентированную на испанских инвесторов или потенциальных инвесторов. Это включает в себя рекламу, распространяемую через испанские СМИ или выраженную на испанском или других официальных языках, за исключением случаев, когда это прямо предусмотрено.

В Испании реклама криптовалют должна соответствовать определенным требованиям к формату и содержанию, изложенным в правилах. Она должна быть ясной, беспристрастной и не содержать вводящей в заблуждение информации. Кроме того, она должна включать предупреждения о рисках, связанных с инвестициями в криптовалюты.

CNMV контролирует рекламу криптовалют, особенно ту, которая ориентирована наdentИспании. Масштабные рекламные кампании, направленные на более чем 100 000 человек, требуют предварительного уведомления CNMV. Однако CNMV может ввести это требование и для других кампаний, если они будут признаны оказывающими значительное влияние.

Несоблюдение правил рекламы может повлечь за собой санкции. В зависимости от серьезности нарушения могут быть наложены штрафы, потенциально достигающие значительных сумм. Эти санкции являются частью усилий по обеспечению соблюдения стандартов рекламы и защите инвесторов.

Регулирование продаж криптовалют

В Испании продажа криптовалют регулируется гражданским и торговым правом. Однако уникальный характер криптовалют создает проблемы в их правовой классификации и применении существующих законов.

Ожидается, что предстоящее принятие Регламента о рынках криптоактивов (MiCA) на уровне Европейского союза окажет существенное влияние на регулирование продаж криптовалют в Испании. Цель MiCA — обеспечить гармонизированную основу для выпуска и продажи криптоактивов на территории государств-членов ЕС.

Законы о защите прав потребителей играют решающую роль в операциях с криптовалютами, особенно когда речь идет о мелких инвесторах. Эти законы гарантируют, что потребители будут надлежащим образом информированы о рисках, связанных с инвестициями в криптовалюты, и обеспечивают им защиту.

Передача права собственности в криптовалютных сделках может быть сложной, особенно при работе с дематериализованными активами. Испанское законодательство традиционно требуетtracдоговора и физической передачи объекта для передачи права собственности. Адаптация этих требований к криптовалютам создает юридические проблемы.

Налогообложение прибыли от криптовалютных операций дляdentИспании 

Прирост капитала от продажи криптовалютdentИспании подлежит налогообложению. Ставка налога варьируется в зависимости от суммы прибыли, при этом более высокие ставки применяются к прибыли, превышающей определенный порог.

Закон № 11/2021 ввел меры по борьбе с уклонением от уплаты налогов, включая обязательства по отчетности для поставщиков криптовалютных услуг. Эти меры направлены на повышение прозрачности и соблюдения законодательства на криптовалютном рынке.

Обязательства поставщиков криптовалютных услуг 

В Испании поставщики криптовалютных услуг обязаны выполнять различные обязательства, включая предоставление отчетности о балансах и транзакциях с виртуальными валютами. Эти требования направлены на обеспечение доступа властей к соответствующей информации для целей налогового контроля и борьбы с отмыванием денег.

Ожидается, что пороговые значения для отчетности по криптовалютным активам будут соответствовать пороговым значениям для других активов и прав, расположенных за рубежом. Это включает недвижимость, банковские счета и финансовые активы, при этом требования к отчетности возникают при превышении определенных пороговых значений.

Несоблюдение обязательств по отчетности о криптовалютных активах может повлечь за собой штрафные санкции. Хотя конкретные штрафы в законе не указаны, могут применяться общие санкции за несвоевременное и неточное предоставление информации.

Законы о денежных переводах и борьбе с отмыванием денег

Внесенные изменения в Закон 10/2010 расширили его сферу действия, включив в нее виртуальные валюты. Это изменение отражает растущую обеспокоенность правительств по поводу потенциального неправомерного использования криптовалют для отмывания денег и другой незаконной деятельности.

В Испании теперь действуют правила, регулирующие деятельность поставщиков услуг в сфере виртуальных валют. Эти правила распространяются на организации, предоставляющие услуги, связанные с обменом виртуальной и фиатной валюты, а также с хранением виртуальных кошельков.

Поставщики услуг в сфере виртуальных валют обязаны соблюдать требования к отчетности, включая предоставление информации о транзакциях иdentучаствующих сторон. Эти требования необходимы для tracи предотвращения незаконной финансовой деятельности.

Испанское управление по борьбе с отмыванием денег (SEPBLAC) играет центральную роль в обеспечении соблюдения законов о борьбе с отмыванием денег, связанных с виртуальными валютами. Оно контролирует соблюдение обязательств по отчетности и принимает меры против организаций и физических лиц, причастных к подозрительным транзакциям.

Продвижение и тестирование финансовых инноваций

В Испании был принят Закон 7/2020, направленный на содействие цифровой трансформации финансовой системы. Этот закон создает основу для продвижения инноваций в сфере финансовых услуг посредством регуляторных «песочниц».

Регуляторные песочницы — это среды, где финансовые новаторы могут тестировать свои продукты и услуги с минимальными регуляторными ограничениями. Эти песочницы служат полигоном для проверки новых технологий и концепций.

Для участия в программе «регуляторной песочницы» заявители должны пройти строгий процесс подачи заявки. Критерии оценки обычно включают новизну инновации, ее потенциальные преимущества и меры по снижению рисков.

В рамках регуляторной песочницы были реализованы проекты, связанные с децентрализованными финансами (DeFi) и технологией блокчейн. Эти проекты исследуют новые способы предоставления финансовых услуг, соблюдая при этом нормативные требования.

Требования к собственности и лицензированию поставщиков услуг в сфере виртуальных валют

В Испании поставщики услуг в сфере виртуальных валют обязаны зарегистрироваться в государственных органах. Регистрация включает предоставление подробной информации о бизнесе, его структуре собственности и соблюдении процедур по борьбе с отмыванием денег (AML).

Поставщики услуг обязаны внедрять надежные процедуры противодействия отмыванию денег, проводить комплексную проверку клиентов и осуществлять анализ рисков. Это гарантирует, что их деятельность не подвержена отмыванию денег или финансированию терроризма.

Организации, предоставляющие услуги в сфере виртуальных валют, должны соответствовать требованиям коммерческой и профессиональной честности. Это гарантирует, что в криптовалютной индустрии участвуют только заслуживающие доверия лица и организации.

Государственное подразделение финансовой разведки (ГФР) отвечает за контроль за соблюдением правил противодействия отмыванию денег. Несоблюдение может повлечь за собой санкции, включая штрафы и отзыв лицензий, для поддержания целостности финансовой системы.

Королевский указ оказывает существенное влияние на defiвиртуальных активов, расширяя круг охватываемых ими субъектов и ужесточая нормативные акты для предотвращения незаконной деятельности в сфере виртуальных активов.

Добыча криптовалют

На данный момент в Испании отсутствуют специальные правила, касающиеся майнинга криптовалют. Однако майнеры по-прежнему должны соблюдать существующие налоговые и правовые нормы.

В Испании майнинг криптовалют, как правило, разрешен при условии соблюдения налогового законодательства и других правовых требований. Отсутствие специальных правил означает, что майнеры должны действовать в рамках существующего законодательства.

Обязанности по отчетности об активах в криптовалюте

Криптовалютные активы должны быть отражены в Информационной декларации, если их сумма превышает определенные пороговые значения. Эта декларация является частью более широких усилий Испании по обеспечению финансовой прозрачности.

Пороговые значения для отчетности по криптовалютным активам аналогичны пороговым значениям для отчетности по другим иностранным активам. Такой подход приводит отчетность по криптовалютам в соответствие с устоявшейся практикой раскрытия информации о финансовых активах.

Поставщики криптовалютных услуг обязаны предоставлятьmatic отчетность по транзакциям. Эти требования обязывают сообщать властям конкретные детали транзакций, повышая прозрачность и контроль.

Для транзакций, превышающих установленные суммы, вступают в силу условия ежемесячной отчетности. Это обеспечивает тщательный мониторинг крупных криптовалютных транзакций, снижая риск незаконной финансовой деятельности в криптопространстве.

Внедрение криптовалют в Испании

В Испании наблюдается значительный рост внедрения криптовалют, отражающий глобальную тенденцию к использованию цифровых активов. Учитывая, что более 300 миллионов человек во всем мире владеют криптовалютами, отчеты о темпах внедрения криптовалют в Испании дают различные представления:

Отчет Triple-A: По оценкам этого отчета, уровень внедрения криптовалют в Испании составляет 2,5%, что эквивалентно примерно 1,1 миллионам владельцев криптовалют в стране.

Binance : Binanceпоказывает, что около 3% испанцев используют заемные средства для финансирования своих криптовалютных инвестиций, преследуя в первую очередь цель финансовой независимости.

Bitcoin банкоматы (BATM): Испания занимает третье место в мире по количеству Bitcoin банкоматов (BATM), насчитывая 210 таких устройств, в основном сосредоточенных в Мадриде и Барселоне.

Исследование Finder: Исследование, проведенное компанией Finder в конце 2021 года, рисует более оптимистичную картину, указывая на 12% уровень внедрения криптовалют среди респондентовdentЛидером Bitcoin является Ethereum и Bitcoin Cash с 2%, а также Ripple и Litecoin с 1%.

Факторы, способствующие внедрению криптовалют в Испании

Долгосрочная уверенность: Опрос BitFlyer, проведенный в 2020 году, показал, что 68% испанцев верят в устойчивое присутствие криптовалют в течение следующего десятилетия. Эта долгосрочная уверенность стимулирует инвестиции.

Спорт и развлечения: такие инициативы, как фанатский токен испанской национальной футбольной команды, работающий на блокчейн-платформе Bitci, способствовали повышению осведомленности о криптовалютах и ​​их распространению. Популярность деятелей спорта и развлечений оказывает значительное влияние.

Осведомленность о криптовалютах: Отчет Coinbase подчеркивает лидирующее положение Испании в Европе по уровню осведомленности о криптовалютах: примерно 80% респондентовdentс цифровыми валютами. Такая высокая осведомленность коррелирует с увеличением владения ими.

Заключение

Регулирование криптовалют в Испании соответствует более широкому европейскому контексту. Текущие события свидетельствуют о растущем признании необходимости регулирования на европейском уровне для гармонизации правил в странах-членах ЕС. По мере развития криптовалютного рынка Испания, как и другие страны ЕС, стремится стимулировать инновации, одновременно защищаясь от рисков. Регулирование на европейском уровне будет играть решающую роль в обеспечении единой основы для этой динамичной и глобальной отрасли.