Регулирование криптовалют в Испании: приверженность обеспечению безопасных инвестиций

Правительство Испании заняло весьма осторожную позицию в подходе к криптовалютам. Эта осторожность обусловлена приверженностью защите прав инвесторов и потребителей, приоритет, который приобрел особую значимость после распространения финансового и ценного мошенничества во время экономического кризиса. В Испании криптовалюты не признаются законным платежным средством или законной валютой, как закреплено в Законе 46/1998, который установил евро в качестве национальной валюты.

Отсутствие статуса законного платежного средства у криптовалют подчеркивает необходимость надежных регуляторных мер для обеспечения защиты инвесторов. Испанский регулятор фондового рынка (CNMV) предпринял шаги для решения этой проблемы, предложив регулирование для контроля агрессивного продвижения криптовалют. Регулирование криптовалют в Испании определяет криптоактивы как цифровые представления активов или прав, которые могут быть переданы или сохранены электронным путем с использованием технологий распределенного реестра.

Классификация криптовалют

В настоящее время в Испании отсутствуют всеобъемлющие регуляторные меры, специально разработанные для криптовалют. Отсутствие конкретных регуляторных рамок оставило рынок криптовалют в серой правовой зоне.

Классификация криптовалют в Испании является предметом дискуссий. Они не имеют статуса законного платежного средства или валюты, но могут рассматриваться как ценные бумаги в случае публичных предложений или товары при индивидуальной торговле. Классификация варьируется в зависимости от контекста и цели их использования.

Испанский регулятор фондового рынка (CNMV) играет ключевую роль в регулировании рекламы криптовалют. Он стремится ограничить агрессивную рекламу и продвижение криптовалют, устанавливая руководящие принципы для защиты инвесторов от вводящей в заблуждение информации.

Растет признание необходимости регулирования криптовалют на уровне Европейского союза (ЕС). Призывы к гармонизированному регулированию среди государств-членов ЕС, включая Испанию, набирают силу. Европейские власти рассматривают возможность разработки всеобъемлющих регуляторных мер для решения уникальных проблем, posed криптовалютами.

Регуляторные меры для рекламы криптовалют

Недавние регуляторные изменения в Испании ввели меры для регулирования рекламы криптовалют. Эти меры направлены на продвижение прозрачности и защиту потребителей от обманных промоакций.

Регулирование включает важные определения, такие как «Рекламная кампания», «Массовая рекламная кампания» и «Криптоактив». Эти определения обеспечивают ясность и руководство для участников рынка и регуляторов.

Область применения и субъектная сфера регулирования рекламы

Область применения этих регуляторных мер охватывает всю рекламу, направленную на испанских инвесторов или потенциальных инвесторов. Это включает рекламу, распространяемую через испанские средства массовой информации или выраженную на испанском или других официальных языках, если явно не предусмотрено исключение.

Реклама криптовалют в Испании должна соответствовать конкретным требованиям к формату и содержанию, изложенным в регулировании. Она должна быть четкой, беспристрастной и избегать любой вводящей в заблуждение информации. Кроме того, она должна включать предупреждения о рисках, связанных с инвестициями в криптовалюты.

CNMV осуществляет надзор за рекламой криптовалют, особенно той, которая направлена на резидентов Испании. Массовые рекламные кампании, направленные на более чем 100 000 человек, требуют предварительного уведомления CNMV. Однако CNMV может наложить это требование на другие кампании, если они считаются имеющими значительное влияние.

Несоблюдение регуляторных мер в области рекламы может привести к санкциям. В зависимости от серьезности нарушения могут быть наложены штрафы, достигающие значительных сумм. Эти санкции являются частью усилий по обеспечению соблюдения стандартов рекламы и защите инвесторов.

Регулирование продаж криптовалют

Продажа криптовалют в Испании подпадает под действие гражданского и коммерческого права. Однако уникальная природа криптовалют создает трудности в их правовой классификации и применении существующих законов.

Предстоящее регулирование рынков криптоактивов (MiCA) на уровне Европейского союза, как ожидается, окажет глубокое влияние на регулирование продаж криптовалют в Испании. MiCA стремится обеспечить гармонизированную рамку для выпуска и продажи криптоактивов среди государств-членов ЕС.

Законы о защите потребителей играют ключевую роль в транзакциях с криптовалютами, особенно когда участвуют мелкие инвесторы. Эти законы обеспечивают, чтобы потребители были должным образом проинформированы о рисках, связанных с инвестициями в криптовалюты, и обеспечивают сетку безопасности для их защиты.

Переход права собственности в транзакциях с криптовалютами может быть сложным, особенно при работе с дематериализованными требованиями. Испанское право традиционно требует договорного соглашения и физической передачи объекта для перехода права собственности. Адаптация этих требований к криптовалютам создает правовые трудности.

Налогообложение прибыли от криптовалют для резидентов Испании 

Прибыль от продажи криптовалют резидентами Испании подлежит налогообложению. Ставка налога варьируется в зависимости от суммы прибыли, при этом более высокие ставки применяются к прибыли, превышающей определенный порог.

Закон 11/2021 ввел меры по борьбе с уклонением от уплаты налогов, включая обязательства по отчетности для поставщиков услуг криптовалют. Эти меры направлены на повышение прозрачности и соблюдения требований на рынке криптовалют.

Обязанности для поставщиков услуг криптовалют 

Поставщики услуг криптовалют в Испании должны выполнять различные обязательства, включая отчетность о балансах и транзакциях, связанных с виртуальными валютами. Эти требования направлены на обеспечение того, чтобы органы власти имели доступ к соответствующей информации для налогового принуждения и борьбы с отмыванием денег.

Пороги отчетности по криптоактивам, как ожидается, будут согласованы с порогами для других активов и прав, находящихся за рубежом. Это включает недвижимость, банковские счета и финансовые активы, при этом требования к отчетности активируются при превышении определенных порогов.

Несоблюдение обязательств по отчетности по криптоактивам может привести к штрафам. Хотя конкретные штрафы не были изложены в законе, могут применяться общие санкции за непредоставление своевременной и точной информации.

Законы о передаче денег и борьбе с отмыванием денег

Модификация Закона 10/2010 расширила его сферу действия, включив виртуальные валюты. Это изменение отражает растущую обеспокоенность правительств потенциальным misuse криптовалют в отмывании денег и других незаконных видах деятельности.

Провайдеры услуг виртуальной валюты теперь подпадают под регулирование в Испании. Эти правила охватывают организации, предоставляющие услуги, связанные с обменом между виртуальной и фиатной валютой, а также хранение виртуальных кошельков.

Провайдеры услуг виртуальной валюты обязаны соблюдать требования по отчетности, включая предоставление информации о транзакциях и идентификации вовлеченных сторон. Эти требования имеют решающее значение для отслеживания и предотвращения незаконной финансовой деятельности.

Испанский орган по борьбе с отмыванием денег, SEPBLAC, играет центральную роль в обеспечении соблюдения законов о противодействии отмыванию денег, связанных с виртуальными валютами. Он контролирует соблюдение требований по отчетности и принимает меры против организаций и лиц, вовлеченных в подозрительные транзакции.

Продвижение и тестирование финансовых инноваций

Испания ввела Закон 7/2020 для содействия цифровой трансформации своей финансовой системы. Это законодательство создает основу для стимулирования инноваций в финансовых услугах через регуляторные песочницы.

Регуляторные песочницы — это среды, в которых финансовые инноваторы могут тестировать свои продукты и услуги с ослабленными регуляторными ограничениями. Эти песочницы служат полигоном для отработки новых технологий и концепций.

Для участия в регуляторной песочнице заявители должны пройти строгую процедуру подачи заявки. Критерии оценки обычно включают новизну инновации, ее потенциальные преимущества и меры по снижению рисков.

В регуляторной песочнице участвовали проекты, связанные с децентрализованными финансами (DeFi) и блокчейн-технологиями. Эти проекты исследуют новые способы предоставления финансовых услуг при соблюдении регуляторных требований.

Требования к владению и лицензированию для провайдеров услуг виртуальной валюты

Провайдеры услуг виртуальной валюты в Испании обязаны регистрироваться в соответствующих органах. Регистрация требует предоставления подробной информации о бизнесе, структуре собственности и соблюдении процедур противодействия отмыванию денег (AML).

Провайдеры услуг должны внедрять надежные процедуры AML, проводить должную осмотрительность клиентов и выполнять оценку рисков. Это гарантирует, что их операции не подвержены риску отмывания денег или финансирования терроризма.

Организации, занимающиеся услугами виртуальной валюты, должны соответствовать требованиям коммерческой и профессиональной благонадежности. Это обеспечивает участие в индустрии криптовалют только надежных лиц и организаций.

Государственное подразделение финансовой разведки (SCB) отвечает за надзор за соблюдением правил AML. Несоблюдение может привести к санкциям, включая штрафы и аннулирование лицензий, для поддержания целостности финансовой системы.

Королевский декрет оказывает существенное влияние на определение виртуальных активов, расширяя круг охваченных организаций и усиливая регулирование для предотвращения незаконной деятельности в сфере виртуальных активов.

Майнинг криптовалют

На данный момент в Испании отсутствуют специфические регулирующие нормы, касающиеся майнинга криптовалют. Однако майнеры по-прежнему должны соблюдать существующие налоговые и правовые рамки.

Деятельность по майнингу криптовалют в целом разрешена в Испании при условии соблюдения налогового законодательства и других юридических требований. Отсутствие специфических норм означает, что майнеры должны действовать в рамках существующего законодательства.

Обязанности по отчетности о криптоактивах

Криптоактивы должны быть заявлены в Информационной декларации, если они превышают определенные пороги. Эта декларация является частью более широких усилий Испании по обеспечению финансовой прозрачности.

Пороги для отчетности о криптоактивах аналогичны порогам для отчетности о других иностранных активах. Такой подход согласует отчетность о криптовалютах с устоявшейся практикой раскрытия информации о финансовых активах.

Провайдеры услуг криптовалюты подлежат систематическим требованиям по отчетности о транзакциях. Эти требования обязывают сообщать властям определенные детали транзакций, повышая прозрачность и надзор.

Ежемесячные условия отчетности применяются к транзакциям, превышающим указанные суммы. Это обеспечивает тщательный мониторинг крупных транзакций с криптовалютой, снижая риск незаконной финансовой деятельности в криптопространстве.

Принятие криптовалюты в Испании

Принятие криптовалюты в Испании продемонстрировало значительный рост, отражая глобальный тренд на принятие цифровых активов. При наличии более 300 миллионов владельцев криптовалюты по всему миру, отчеты о темпах принятия криптовалюты в Испании предлагают различные данные:

Отчет Triple-A: Этот отчет оценивает уровень внедрения криптовалют в Испании в 2,5%, что эквивалентно примерно 1,1 миллиона владельцев криптовалют в стране.

Выводы Binance: Исследование Binance показывает, что около 3% испанцев используют долги для финансирования своих инвестиций в криптовалюты, при этом основной целью является финансовая независимость.

Банкоматы Bitcoin (BATM): Испания занимает третье место в мире по количеству банкоматов Bitcoin (BATM), насчитывая 210 BATM, которые в основном сосредоточены в Мадриде и Барселоне.

Исследование Finder: Исследование, проведенное Finder в конце 2021 года, рисует более оптимистичную картину, указывая на уровень внедрения криптовалют среди респондентов в 12%. Биткоин лидирует с уровнем внедрения 5%, за ним следуют Ethereum и Bitcoin Cash с 2%, а Ripple и Litecoin — с 1%.

Факторы, способствующие принятию криптовалюты в Испании

Долгосрочная уверенность: Опрос BitFlyer, проведенный в 2020 году, показал, что 68% испанцев верят в долгосрочное присутствие криптовалют в течение следующего десятилетия. Эта долгосрочная уверенность стимулирует инвестиции.

Спорт и развлечения: Инициативы, такие как фан-токен национальной сборной Испании по футболу, работающий на базе блокчейна Bitci, способствовали повышению осведомленности и внедрению криптовалют. Популярность спортивных и развлекательных фигур оказывает значительное влияние.

Осведомленность о криптовалютах: Отчет Coinbase подчеркивает лидерство Испании по уровню осведомленности о криптовалютах в Европе, при этом примерно 80% респондентов знакомы с цифровыми валютами. Эта высокая осведомленность коррелирует с увеличением владения.

Заключение

Подход Испании к регулированию криптовалют соответствует более широкому европейскому контексту. Текущие события указывают на растущее признание необходимости регулирования на европейском уровне для гармонизации правил между государствами-членами. По мере развития ландшафта криптовалют Испания, как и другие страны ЕС, стремится стимулировать инновации, одновременно защищаясь от рисков. Регулирование на европейском уровне сыграет ключевую роль в обеспечении единой рамки для этой динамичной и глобальной индустрии.