Las transacciones de criptomonedas deben declararse en Rusia; el incumplimiento podría ser un delito penal

• Las transacciones de criptomonedas en Rusia que no se declaren podrían constituir un delito penal según la propuesta redactada por el Ministerio de Finanzas
• Los borradores de varias enmiendas proponen penas severas, incluyendo trabajos forzados
• El Ministerio de Finanzas planea discutir esta propuesta con los ministerios pertinentes, pero no se invitó a aquellos conocidos por apoyar a la industria de las criptomonedas

Según informes del diario ruso Kommersant, el Ministerio de Finanzas de Rusia ha redactado enmiendas a varias leyes que imponen castigos severos por la falta de declaración de transacciones de criptomonedas con fines fiscales. Estas enmiendas afectan al Código Penal, al Código de Procedimiento Penal, al Código Administrativo, al Código Fiscal y a la ley de prevención del lavado de dinero.

Para esta semana, está programada una reunión de representantes de varios ministerios rusos en el Ministerio de Finanzas. El tema de esta reunión serán los borradores de enmiendas a las leyes que necesitarán ser modificadas tras el inicio planificado de la aplicación de la ley «Sobre los activos financieros digitales, la moneda digital y sobre los cambios en ciertos actos legislativos de la Federación de Rusia.»

La versión anterior de estas enmiendas provocó reacciones negativas del público debido a su dureza. Estos borradores parecen ser aún más duros hacia los usuarios de criptomonedas y generan aún más confusión en el público.

Las transacciones de criptomonedas deberán declararse con fines fiscales

Algunos de los cambios más severos conciernen a la introducción de multas por la falta de declaración de transacciones anuales de criptomonedas con fines fiscales. En los casos que involucren a individuos con transacciones anuales de criptomonedas superiores a cien mil rublos (1.296 dólares), podrían enfrentar una multa del 30 por ciento del valor de las transacciones no declaradas. Esta multa no puede ser inferior a 50.000 rublos (648 dólares).

Los borradores de las enmiendas implican más que solo multas. En caso de transacciones anuales de criptomonedas superiores a un millón de rublos (12.964 dólares), la falta de declaración a las autoridades fiscales se clasifica como un delito penal que puede conllevar una pena de hasta tres años de prisión. Peor aún, puede incluir el trabajo forzado como opción.

Las enmiendas fueron redactadas apresuradamente

Este nuevo borrador tiene el aspecto de haber sido preparado apresuradamente. Según Kommersant, contiene definiciones de responsabilidades penales para entidades jurídicas. Tal concepto no existe en el código penal ruso, y solo las personas físicas pueden ser consideradas responsables de crímenes.

Para algunos expertos legales rusos, otra rareza de estas enmiendas es el requisito de definir ampliamente las organizaciones de criptomonedas, incluidas las empresas extranjeras. La consecuencia de esta definición es el requisito de que los exchanges extranjeros y los proveedores de carteras presenten informes trimestrales de transacciones de criptomonedas a las autoridades fiscales rusas. Este requisito es inaplicable a ojos de los expertos legales.

La confusión adicional radica en la inclusión del uso de criptomonedas como una circunstancia agravante en la comisión de un delito. Esta disposición puede utilizarse en casos de transacciones de criptomonedas involucradas en la compra de bienes prohibidos. Según los expertos legales rusos, se considera irrazonable, ya que actualmente, el uso de cualquier moneda en la comisión de actos delictivos no se considera ni una circunstancia agravante ni atenuante.

Otro hecho que solo aumenta la confusión alrededor de esta propuesta es que a la reunión en el Ministerio de Finanzas no se invitó a representantes del Ministerio de Economía, del Ministerio de Justicia o del Ministerio de Ciencia Digital. Según Kommersant, los tres han expresado en los últimos meses críticas a las intenciones existentes en partes del gobierno ruso de imponer restricciones o prohibir las transacciones de criptomonedas.