Les transactions de cryptomonnaies doivent être déclarées en Russie ; la non-déclaration pourrait constituer une infraction pénale

• Les transactions de cryptomonnaies en Russie qui ne sont pas déclarées pourraient constituer une infraction pénale selon une proposition rédigée par le ministère des Finances
• Les projets d'amendements prévoient de lourdes pénalités, y compris le travail forcé
• Le ministère des Finances prévoit de discuter de cette proposition avec les ministères concernés, mais ceux qui sont connus pour soutenir l'industrie des cryptomonnaies n'ont pas été invités

Selon les rapports du quotidien russe Kommersant, le ministère russe des Finances a rédigé des amendements à plusieurs lois imposant de lourdes peines en cas de non-déclaration des transactions de cryptomonnaies à des fins fiscales. Ces amendements concernent le Code pénal, le Code de procédure pénale, le Code administratif, le Code des impôts et la loi de prévention du blanchiment d'argent.

Pour cette semaine, une réunion des représentants de plusieurs ministères russes est prévue au ministère des Finances. Le sujet de cette réunion portera sur les projets d'amendements aux lois qui devront être modifiés suite au lancement prévu de l'application de la loi « Sur les actifs financiers numériques, la monnaie numérique et sur les modifications de certains actes législatifs de la Fédération de Russie ».

La version précédente de ces amendements a provoqué des réactions négatives du public en raison de sa sévérité. Ces projets semblent encore plus durs envers les utilisateurs de cryptomonnaies et apportent encore plus de confusion au public.

Les transactions de cryptomonnaies devront être déclarées à des fins fiscales

Certaines des modifications les plus sévères concernent l'introduction de pénalités pour la non-déclaration des transactions annuelles de cryptomonnaies à des fins fiscales. Dans les cas impliquant des particuliers avec des transactions annuelles de cryptomonnaies supérieures à cent mille roubles (1 296 $), ils pourraient faire face à une amende de 30 % de la valeur des transactions non déclarées. Cette amende ne peut pas être inférieure à 50 000 roubles (648 $).

Les projets d'amendements impliquent plus que de simples amendes. En cas de transactions annuelles de cryptomonnaies excédant un million de roubles (12 964 $), la non-déclaration aux autorités fiscales est classée comme une infraction pénale pouvant entraîner une peine allant jusqu'à trois ans de prison. Pire encore, cela peut inclure le travail forcé comme option.

Les amendements ont été rédigés à la hâte

Ce nouveau projet a l'apparence d'avoir été assemblé à la hâte. Selon Kommersant, il contient des définitions des responsabilités pénales pour les entités juridiques. Un tel concept n'existe pas dans le code pénal russe, et seules les personnes physiques peuvent être tenues responsables des crimes.

Pour certains experts juridiques russes, une autre particularité de ces amendements est l'exigence d'organisations de cryptomonnaies largement définies, y compris les entreprises étrangères. La conséquence de cette définition est l'exigence que les bourses étrangères et les fournisseurs de portefeuilles soumettent des rapports trimestriels sur les transactions de cryptomonnaies aux autorités fiscales russes. Cette exigence est jugée inapplicable par les experts juridiques.

Une confusion supplémentaire est l'inclusion de l'utilisation de la cryptomonnaie comme circonstance aggravante dans la commission d'un crime. Cette disposition peut être utilisée dans les cas de transactions de cryptomonnaies impliquées dans l'achat de marchandises interdites. Selon les experts juridiques russes, cela est considéré comme déraisonnable car actuellement, l'utilisation de toute monnaie dans la commission d'actes criminels n'est ni considérée comme une circonstance aggravante ni atténuante.

Un autre fait qui augmente encore la confusion entourant cette proposition est que les représentants du ministère de l'Économie, du ministère de la Justice ou du ministère des Sciences numériques n'ont pas été invités à la réunion au ministère des Finances. Selon Kommersant, ces trois ministères ont exprimé ces derniers mois leur critique des intentions existantes au sein d'une partie du gouvernement russe de placer des restrictions ou d'interdire les transactions de cryptomonnaies.