IRS setzt künstliche Intelligenz ein, um extrem wohlhabende Steuerzahler und Partnerschaften ins Visier zu nehmen

Der Internal Revenue Service (IRS) hat seine Pläne vorgestellt, künstliche Intelligenz (KI) als wirksames Instrument im Kampf gegen Steuergestaltungsmuster wohlhabender Privatpersonen und Unternehmen einzusetzen. Dieser strategische Schritt erfolgt, während der IRS einer erheblichen Umstrukturierung unterzogen wird, die durch einen Zustrom von Mitteln aus dem Inflation Reduction Act gestärkt wird. Die Behörde beabsichtigt, KI einzusetzen, um 75 der größten Partnerschaften in den Vereinigten Staaten zu prüfen, darunter solche zwischen Hedgefonds, Immobilieninvestoren, börsennotierten Unternehmen und großen Wirtschaftskanzleien, die alle durchschnittlich über Vermögenswerte in Höhe von rund 10 Milliarden US-Dollar verfügen.

KI zur Verbesserung der Steuervollstreckung

Kommissar Daniel Werfel hob bei der Vorstellung der Initiative die Rolle der KI bei der Mustererkennung und der Aufdeckung zuvor unentdeckter Trends bei der Steuerhinterziehung hervor. Er betonte, dass KI entscheidend dabei sein werde, hochriskante Partnerschaften zu identifizieren, die möglicherweise Einkünfte der Besteuerung entziehen. Dieser neue Ansatz unterstreicht das Engagement des IRS, gegen ausgefeilte Steuerhinterziehungsschemata der extrem Wohlhabenden vorzugehen.

Fokus auf die wohlhabendsten Steuerhinterzieher

Die Entscheidung des IRS, KI in seine Strategie zur Durchsetzung von Steuergesetzen zu integrieren, spiegelt die verstärkte Konzentration auf die wohlhabendsten Steuerhinterzieher wider. Die Behörde räumt ein, dass die Prüfquoten für einkommensstarke Privatpersonen, Partnerschaften und andere wohlhabende Steuerzahler im vergangenen Jahrzehnt stark zurückgegangen sind. Um diesem Problem zu begegnen, plant der IRS, „Dutzende von Revenue Officers“ gemeinsam mit KI-Technologie einzusetzen, um seine Fähigkeiten weiter zu stärken.

Wichtige Ziele und Parameter

Im Rahmen des neuen Programms wird der IRS gezielt Personen ins Visier nehmen, die ein gemeldetes Einkommen von mehr als 1 Million US-Dollar haben und eine anerkannte Steuerschuld von mehr als 250.000 US-Dollar aufweisen. Diese Gruppe umfasst etwa 1.600 Steuerzahler, die gemeinsam Hunderte von Millionen Dollar an Steuern schulden. Durch die Fokussierung auf diese einkommensstarken Personen und Partnerschaften zielt der IRS darauf ab, erhebliche Steuereinnahmen einzutreiben, die andernfalls uneingezogen geblieben wären.

Fokus auf digitale Vermögenswerte

Neben seinen Bemühungen, wohlhabende Steuerzahler und Partnerschaften ins Visier zu nehmen, wird der IRS seinen Fokus auch auf digitale Vermögenswerte ausweiten. Die Behörde stellt fest, dass erschreckende 75 % der Steuerzahler, die an digitalen Asset-Börsen teilnehmen, die Steuergesetze nicht einhalten. Diese Erweiterung unterstreicht das Engagement des IRS, sicherzustellen, dass alle Formen von Einkünften, einschließlich derer aus digitalen Vermögenswerten, ordnungsgemäß gemeldet und besteuert werden.

Die Entwicklung der KI beim IRS

Der Einstieg des IRS in die KI-gestützte Steuervollstreckung ist nicht völlig neu. Die Behörde begann 2021 mit Experimenten zur KI-Nutzung für allgemeine Zwecke der Einkommensteuerbuchhaltung. Diese erste Erkundung legte den Grundstein für die aktuelle Initiative, die die Rolle der KI auf die Identifizierung und Bekämpfung von Steuerhinterziehung unter den wohlhabendsten Steuerzahlern und Partnerschaften ausweitet.

Verbesserte Dienstleistungen für Steuerzahler

Während der IRS seine Durchsetzungsfähigkeiten mit KI schärft, macht es auch Fortschritte bei der Verbesserung seiner Dienstleistungen für Steuerzahler. Im Juni kündigte die Behörde Pläne zur Implementierung von Sprach- und Chat-Bots an. Diese KI-gestützten Tools werden Steuerzahlern bei Zahlungen und Beitreibungen helfen und letztlich darauf abzielen, die Wartezeiten am Telefon zu verkürzen und das Erlebnis der Steuerzahler zu optimieren.

Die Entscheidung des IRS, künstliche Intelligenz in seinen Bemühungen einzusetzen, um extrem wohlhabende Steuerzahler und Partnerschaften ins Visier zu nehmen, markiert einen bedeutenden Wandel im Ansatz der Behörde zur Steuervollstreckung. Durch die Nutzung der Mustererkennungsfähigkeiten der KI zielt der IRS darauf ab, zuvor unentdeckte Steuerhinterziehungsschemata aufzudecken und sicherzustellen, dass einkommensstarke Personen und Partnerschaften ihre Steuerverpflichtungen erfüllen. Dieser Schritt steht im Einklang mit der breiteren Mission der Behörde, die Steuereinhaltung zu verbessern, ausstehende Steuern einzutreiben und für alle Steuerzahler gleiche Wettbewerbsbedingungen zu schaffen. Darüber hinaus strebt der IRS, während er seine technologische Infrastruktur weiterentwickelt, auch eine Verbesserung seiner Dienstleistungen für Steuerzahler an, um den Steuerprozess für alle zugänglicher und effizienter zu gestalten.