Рамка CARF SCA ОАЭ приносит сильные меры за неисполнение

Комиссия по ценным бумагам и товарам ОАЭ (SCA) опубликовала свой документ о консультациях по Рамке отчетности о криптоактивах (CARF).

Это происходит на фоне того, что ОАЭ недавно присоединились к рамке CARF. В сентябре 2025 года Cryptopolitan сообщил, что Министерство финансов Объединенных Арабских Эмиратов (ОАЭ) подписало Многостороннее соглашение о компетентных органах (MCAA) и присоединилось к глобальной Рамке отчетности о криптоактивах (CARF). Рамка ОАЭ запланирована к внедрению в 2027 году, а затем ожидается, что ОАЭ начнут обмениваться данными с международными налоговыми органами в 2028 году.

CARF предоставляет международный стандарт автоматического обмена информацией, связанной с криптоактивами, между налоговыми органами, и является частью глобальных стандартов обмена информацией в налоговых целях. Около 70 юрисдикций обязались внедрить CARF, при этом большинство готовится к первому обмену информацией в 2027 или 2028 году.

Согласно SCA, регуляторная инициатива CARF эффективно внесет вклад в развитие четких и эффективных стандартов управления для укрепления приверженности ОАЭ глобальным стандартам. Обратная связь требуется к 8 ноября 2025 года.

Комиссия по ценным бумагам и товарам (SCA) рада пригласить вас принять участие в публичных консультациях, запущенных Министерством финансов по поводу предложения по применению Рамки отчетности о криптоактивах (CARF) в Объединенных Арабских Эмиратах. Ваше сотрудничество и поддержка этой регуляторной инициативы будут способствовать эффективному развитию четких стандартов корпоративного управления… pic.twitter.com/91EBjuXRIK

— SCA UAE (@sca_uae) 1 октября 2025

ОАЭ обязывают биржи сообщать о крипто-сделках выше $50K

В документе консультаций SCA отмечается, что CARF обязывает криптопосредников, таких как платформы криптобирж и криптокастодианы, сообщать о определенных переводах криптоплатежей, таких как отчуждения и приобретения, особенно тех, которые превышают $50,000.

В соответствии с моделью ОЭСР, информация о розничных платежных транзакциях, сообщаемых в рамках CARF, будет подлежать порогам de minimis, со значениями, превышающими $50,000, требующими конкретных данных о клиенте. Клиент в данном случае идентифицируется как пользователь криптоактивов, и их детали также обмениваются.

Что касается транзакций ниже $50,000, клиент не сообщается, транзакция рассматривается как перевод в соответствии с данными правилами, и только получатель (например, торговец) сообщается как пользователь криптоактивов.

ОАЭ будут бороться с неисполнением сильными мерами

Документ консультаций SCA CARF ясно дает понять, что ОАЭ примет сильные меры для борьбы с любыми случаями неисполнения со стороны Провайдеров крипто-услуг по отчетности (RCASPs) и подотчетных пользователей с штрафами в размере от 20 000 дирхамов ОАЭ ($5,000) до 250 000 дирхамов ОАЭ ($68,000).

Штрафы будут охватывать неверные или неточные данные в самодекларациях, вплоть до непредставления отчетов в соответствующие регулирующие органы или нарушения соответствующих положений с намерением обойти правила CRS.

В некоторых случаях лицензии могут быть приостановлены или аннулированы.

Швейцарская фондовая биржа, в марте опубликованном статья, посвященная CARF, отмечала, что одним из основных рисков, связанных с ней, является увеличение бремени соответствия для CASP, а также проблемы, связанные с нарушением конфиденциальности. Кроме того, компании могут искать юрисдикции с менее строгими требованиями к отчетности, чтобы избежать соблюдения правил, что потенциально подрывает эффективность CARF.

Это могло оказать в силу на ОАЭ и его статус как центра криптоинноваций хаб.