Framework CARF da SCA dos EAU traz medidas fortes para não conformidade

A Autoridade de Valores Mobiliários e Commodities dos Emirados Árabes Unidos (SCA) compartilhou seu documento de consulta do Framework de Relato de Ativos Cripto (CARF).

Isso ocorre enquanto os Emirados Árabes Unidos (EAU) se juntaram recentemente ao framework CARF. Em setembro de 2025, a Cryptopolitan reportou que o Ministério das Finanças dos Emirados Árabes Unidos (EAU) assinou um Acordo Multilateral de Autoridade Competente (MCAA) e se juntou ao Framework Global de Relato de Ativos Cripto (CARF). O framework dos EAU está programado para ser implementado em 2027, e espera-se que os EAU comecem a compartilhar dados com autoridades fiscais internacionais em 2028.

O CARF fornece um padrão internacional para o intercâmbio automático de informações relacionadas a ativos cripto entre autoridades fiscais e faz parte dos padrões globais no intercâmbio de informações para fins fiscais. Quase 70 jurisdições se comprometeram a implementar o CARF, com a maioria se preparando para seu primeiro intercâmbio de informações em 2027 ou 2028.

De acordo com a SCA, a iniciativa regulatória CARF contribuirá efetivamente para o desenvolvimento de padrões de governança claros e eficazes para aprimorar o compromisso dos EAU com os padrões globais. Os comentários são necessários até 8 de novembro de 2025.

A Autoridade de Valores Mobiliários e Commodities (SCA) dos Emirados Árabes Unidos (SCA) tem o prazer de convidá-lo a participar da consulta pública lançada pelo Ministério das Finanças sobre a proposta de implementação do framework de Relato de Ativos Cripto (CARF) nos Emirados Árabes Unidos. Sua cooperação e apoio a esta iniciativa reguladora contribuirão efetivamente para o desenvolvimento de padrões de governança claros… pic.twitter.com/91EBjuXRIK

— SCA UAE (@sca_uae) 1 de Outubro de 2025

EAU força exchanges a relatar negociações de criptomoeda acima de $50K

O documento de consulta da SCA observa que o CARF obriga intermediários de criptomoeda, como plataformas de exchange de criptomoeda e custódios de criptomoeda, a relatar certas transferências de pagamento de criptomoeda, como disposições e aquisições, especialmente aquelas acima de $50.000.

Sob o modelo da OCDE, as informações sobre transações de pagamento varejista relatadas sob o CARF estariam sujeitas a limiares de de minimis, com valores excedendo $50.000 exigindo dados específicos do cliente. O cliente, neste caso, é identificado como um usuário de ativo cripto, e seus detalhes são trocados também.

Quanto às transações abaixo de $50.000, o cliente não é relatado, a transação é tratada como uma transferência sob as regras dadas, e apenas o destinatário (por exemplo, o comerciante) é relatado como um usuário de ativo cripto.

EAU abordará a não conformidade com medidas fortes

O documento de consulta CARF da SCA deixa claro que o EAU tomará medidas fortes para abordar quaisquer casos de não conformidade por Provedores de Serviços de Ativo Cripto de Relato (RCASPs) e usuários reportáveis, com penalidades que variam de AED 20.000 ($5.000) a AED 250.000 ($68.000).

As penalidades cobririam informações imprecisas ou incorretas na autodeclaração, até falhar em submeter relatórios à autoridade reguladora relevante, ou violações das disposições relevantes com a intenção de contornar os regulamentos CRS.

Em alguns casos, as licenças podem ser suspensas ou retiradas.

Bolsa Suíça Seis, em março, publicou um artigo cobrindo o CARF, observando que um dos principais riscos associados a ele é o aumento do ônus de conformidade para CASPs, bem como questões relacionadas a violações de privacidade. Além disso, as entidades podem buscar jurisdições com requisitos de relatório menos rigorosos para evitar a conformidade, potencialmente minando a eficácia do CARF.

Esta poderia ter um em vigor nos EAU e em seu status como inovação em criptomoeda hub.