El marco CARF de la SCA de los EAU trae medidas fuertes para el incumplimiento

La Autoridad de Valores y Commodities de los EAU (SCA) ha compartido su documento de consulta del Marco de Reporte de Activos Cripto (CARF).

Esto ocurre mientras los EAU se unieron recientemente al marco CARF. En septiembre de 2025, Cryptopolitan informó que el Ministerio de Finanzas de los Emiratos Árabes Unidos (EAU) firmó un Acuerdo Multilateral de Autoridades Competentes (MCAA) y se unió al Marco Global de Reporte de Activos Cripto (CARF). El marco de los EAU está programado para implementarse en 2027, y luego se espera que los EAU comiencen a compartir datos con las autoridades fiscales internacionales en 2028.

CARF proporciona un estándar internacional para el intercambio automático de información relacionada con activos criptográficos entre las autoridades fiscales y forma parte de los estándares globales en el intercambio de información con fines fiscales. Cerca de 70 jurisdicciones se han comprometido a implementar CARF, con la mayoría preparándose para su primer intercambio de información en 2027 o 2028.

Según la SCA, la iniciativa regulatoria CARF contribuirá efectivamente al desarrollo de estándares de gobernanza claros y efectivos para mejorar el compromiso de los EAU con los estándares globales. Se requiere retroalimentación antes del 8 de noviembre de 2025.

La Autoridad de Valores y Commodities (SCA) se complace en invitarlos a participar en la consulta pública lanzada por el Ministerio de Finanzas sobre la propuesta de aplicar el marco de reporte de activos cripto (CARF) en los Emiratos Árabes Unidos. Su colaboración y apoyo a esta iniciativa regulatoria contribuirán eficazmente al desarrollo de estándares de gobernanza claros… pic.twitter.com/91EBjuXRIK

— SCA UAE (@sca_uae) 1 de octubre de 2025

Los EAU obligan a los exchanges a reportar transacciones de criptomonedas superiores a $50K

El documento de consulta de la SCA señala que CARF obliga a los intermediarios de criptomonedas, como las plataformas de intercambio de criptomonedas y los custodios de criptomonedas, a reportar ciertas transferencias de pagos de criptomonedas, como las disposiciones y adquisiciones, especialmente aquellas superiores a $50,000.

Bajo el modelo de la OCDE, la información sobre transacciones de pago minoristas reportadas bajo CARF estaría sujeta a umbrales de de minimis, con valores que exceden los $50,000 requiriendo datos específicos del cliente. El cliente en este caso se identifica como un usuario de activos cripto, y sus detalles también se intercambian.

En cuanto a las transacciones inferiores a $50,000, el cliente no se reporta, la transacción se trata como una transferencia bajo las reglas dadas, y solo el destinatario (por ejemplo, el comerciante) se reporta como un usuario de activos cripto.

Los EAU abordarán el incumplimiento con medidas fuertes

El documento de consulta CARF de la SCA deja claro que el EAU tomará medidas fuertes para abordar cualquier instancia de incumplimiento por parte de los Proveedores de Servicios de Activos Cripto de Reporte (RCASPs) y usuarios reportables, con multas que van desde AED 20,000 ($5,000) hasta AED 250,000 ($68,000).

Las multas cubrirían información inexacta o incorrecta en la autodeclaración, hasta el incumplimiento de presentar informes a la autoridad regulatoria correspondiente, o violaciones de las disposiciones relevantes con la intención de eludir las regulaciones CRS.

En algunos casos, las licencias podrían ser suspendidas o retiradas.

Bolsa Suiza Seis, en marzo, publicado un artículo que cubría CARF, señalando que uno de los riesgos principales asociados con él es la mayor carga de cumplimiento para los CASPs, así como problemas relacionados con infracciones de privacidad. Además, las entidades podrían buscar jurisdicciones con requisitos de reporte menos estrictos para evitar el cumplimiento, socavando potencialmente la efectividad de CARF.

Este podría tener un en vigor en los EAU y su estatus como innovación en criptomonedas centro.