El marco CARF de la SCA de los EAU ofrece medidastronpara el incumplimiento

La Autoridad de Valores y Productos Básicos de los Emiratos Árabes Unidos (SCA) ha compartido su documento de consulta sobre el Marco de Informes de Criptoactivos (CARF).

Esto se produce después de que los Emiratos Árabes Unidos se unieran recientemente al marco CARF. En septiembre de 2025, Cryptopolitan informó que el Ministerio de Finanzas de los Emiratos Árabes Unidos (EAU) firmó un Acuerdo Multilateral de Autoridades Competentes (MCAA) y se unió al Marco Global de Informes sobre Criptoactivos (CARF). Está previsto que el marco de los EAU se implemente en 2027, y se espera que los EAU comiencen a compartir datos con las autoridades fiscales internacionales en 2028.

CARF proporciona un estándar internacional para el intercambiomatic de información sobre criptoactivos entre autoridades fiscales y forma parte de los estándares globales para el intercambio de información con fines tributarios. Cerca de 70 jurisdicciones se han comprometido a implementar CARF, y la mayoría se prepara para su primer intercambio de información en 2027 o 2028.

Según la SCA, la iniciativa regulatoria de CARF contribuirá eficazmente al desarrollo de estándares de gobernanza claros y eficaces para fortalecer el compromiso de los EAU con los estándares globales. Se requiere la retroalimentación antes del 8 de noviembre de 2025.

يسعد هيئة الأوراق المالية والسلع (SCA) أن تدعوكم للمشاركة في المشورة العامة التي أطلقتها وزارة المالية حول مقترح تطبيق إطار الإبلاغ عن الأصول المشفّرة (CARF) في دولة الإمارات العربية المتحدة. إن تعاونكم ودعمكم لهذه المبادرة التنظيمية سيسهم بشكل فعال في تطوير معايير حوكمة واضحة… pic.twitter.com/91EBjuXRIK

— SCA EAU (@sca_uae) 1 de octubre de 2025

Emiratos Árabes Unidos obliga a las bolsas a informar sobre transacciones de criptomonedas superiores a 50.000 dólares

El documento de consulta de la SCA señala que CARF obliga a los intermediarios de criptomonedas, como las plataformas de intercambio de criptomonedas y los custodios de criptomonedas, a informar ciertas transferencias de pagos de criptomonedas, como ventas y adquisiciones, especialmente aquellas superiores a $50,000.

Según el modelo de la OCDE, la información sobre las transacciones de pago minoristas declaradas en el CARF estaría sujeta a umbrales mínimos, y los valores superiores a 50.000 dólares requerirían datos específicos del cliente. En este caso, el cliente sedentcomo usuario de criptoactivos y sus datos también se intercambian.

En el caso de transacciones inferiores a $50,000, no se informa al cliente, la transacción se trata como una transferencia según las reglas dadas y solo el destinatario (por ejemplo, el comerciante) se informa como usuario de criptoactivos.

Emiratos Árabes Unidos abordará el incumplimiento de medidastron

El documento de consulta CARF de la SCA deja en claro que los Emiratos Árabes Unidos adoptarántronpara abordar cualquier caso de incumplimiento por parte de los proveedores de servicios de criptoactivos que deben informar (RCASP) y los usuarios sujetos a informes, con sanciones que oscilarán entre 20 000 AED (5000 dólares) y 250 000 AED (68 000 dólares).

Las sanciones cubrirían desde inexacta o incorrecta en la autocertificación hasta la falta de presentación de informes a la autoridad reguladora pertinente, o violaciones de disposiciones pertinentes con la intención de eludir las regulaciones del CRS.

En algunos casos, las licencias podrían suspenderse o retirarse.

Swiss ExchangeSix En marzo, publicó un artículo sobre CARF, señalando que uno de los principales riesgos asociados es el aumento de la carga de cumplimiento para los proveedores de servicios de seguridad de datos (CASP), así como los problemas relacionados con las infracciones de privacidad. Además, las entidades podrían buscar jurisdicciones con requisitos de información menos estrictos para evitar el cumplimiento, lo que podría socavar la eficacia de CARF.

Esto podría tener un efecto en los Emiratos Árabes Unidos y su condición como centro.