В австралийских пенсионных фондах с самостоятельным управлением (SMSF) наблюдается рост криптовалютных сбережений

В Австралии за последние четыре года наблюдается значительный рост использования криптовалют в саморегулируемых пенсионных фондах (SMSF), что свидетельствует об изменении стратегий инвестирования в пенсионные накопления. Данные Австралийской налоговой службы (ATO) показывают, что по состоянию на сентябрь около 612 000 саморегулируемых пенсионных фондов совместно владеют криптовалютой на сумму около 658,6 млн долларов США (992 млн австралийских долларов).

В Австралии наблюдается рост числа самофинансируемых пенсионных фондов (SMSF) на 400%

Это отражает впечатляющий рост на 400% по сравнению с соответствующим кварталом 2019 года, когда общая сумма составляла чуть менее 131,5 млн долларов США (198 млн австралийских долларов). Самостоятельно управляемые пенсионные фонды (SMSF), также известные как частные пенсионные фонды, предоставляют физическим лицам автономию в управлении инвестициями своих пенсионных средств. Однако эти фонды по-прежнему подлежат надзору со стороны Австралийской налоговой службы и должны соответствовать пенсионному законодательству. Примечательно, что темпы роста инвестиций в криптовалюты в рамках SMSF опередили традиционные инвестиции, такие как акции и облигации, что сделало криптовалюты самым быстрорастущим классом активов в этом секторе.

В отличие от существенного роста инвестиций в криптовалюты, категория котируемых акций, которая составляет наибольшую долю в портфелях пенсионных фондов с самостоятельным управлением (SMSF) после последнего квартала, за тот же период увеличилась на 28%. Напротив, инвестиции в долговые ценные бумаги, включая облигации, за последние четыре года сократились на 5,8%. Несмотря на впечатляющую динамику роста, наблюдается незначительное снижение на 0,8% общего объема инвестиций в криптовалюты в рамках SMSF по сравнению с кварталом, закончившимся в июне 2023 года, а также падение на 2,4% по сравнению с предыдущим годом.

Нормативно-правовые аспекты и будущие тенденции

Стоит отметить, что текущие криптовалютные активы в пенсионных фондах с самостоятельным управлением (SMSF) по-прежнему на 38% ниже исторического максимума, зафиксированного в квартале, закончившемся в июне 2021 года, во время последнего бычьего цикла криптовалют, достигнув почти 1,06 миллиарда долларов (1,6 миллиарда австралийских долларов). Дэнни Талвар, руководитель налогового отдела компании Koinly, предоставляющей услуги по налогообложению криптовалют, подчеркивает, что на конец прошлого квартала криптовалюты составляли всего 0,1% от общей суммы чистых активов австралийских SMSF. Кроме того, Талвар отмечает интересную тенденцию — небольшие SMSF, как правило, выделяют более значительную часть своих портфелей на криптовалюты.

Это говорит о том, что инвесторы с небольшими фондами, стремясь к диверсификации и потенциально высокой доходности, более склонны изучать возможности, предоставляемые цифровыми активами. Хотя рост объема криптовалютных активов в рамках SMSF очевиденdentважно учитывать нормативно-правовую базу, регулирующую эти инвестиции. Талвар предупреждает, что хранение криптовалюты в рамках пенсионного фонда требует строгого соблюдения определенных правил. Стратегия SMSF должна явно предусматривать хранение криптовалюты с основной целью обеспечения пенсионных выплат.

Меры по обеспечению соответствия включают обязательные аудиты, разделение активов, находящихся в распоряжении пенсионных фондов с самостоятельным управлением (SMSF), от личных активов, а также поддержание четкого разграничения между ними. Несмотря на всплеск интереса в последние годы, Налоговое управление Австралии (ATO) не предоставляет подробной информации о конкретных криптовалютах, находящихся в распоряжении SMSF, а также о полученных прибылях и убытках. Тем не менее, эта тенденция свидетельствует о растущем интересе к криптовалютам в австралийском пенсионном сегменте. В ответ на этот спрос, как сообщается, местные криптобиржи предлагают крипто-пенсионные продукты, ориентированные на лиц, желающих интегрировать цифровые активы в свои пенсионные портфели.