Autoridades fiscais indianas visam indivíduos de alto patrimônio líquido por evasão fiscal com criptomoedas

As autoridades fiscais indianas confirmaram que estão investigando mais de 400 indivíduos de alto patrimônio por sonegação fiscal relacionada a seus ativos digitais. Segundo as autoridades, a maioria dos investigados não declarou os lucros obtidos com seus ativos digitais na plataforma de criptomoedas Binance.

As autoridades alegaram que muitos deixaram de declarar ativos digitais mantidos em corretoras offshore na esperança de escapar das obrigações tributárias a eles associadas. O Departamento de Imposto de Renda está agora tracativamente essas transações não declaradas. Em comunicado, o departamento afirmou que está investigando usuários que ocultaram suas negociações de criptomoedas na Binance entre 2022-23 e 2024-25. Os usuáriosdentsonegaram impostos sobre seus lucros, muitos dos quais deixaram de declarar os ativos digitais em suas carteiras em diversas corretoras no exterior.

Autoridades fiscais indianas visam sonegadores de impostos em criptomoedas

Segundo fontes familiarizadas com o assunto, um comunicado interno foi divulgado nesse sentido. A ala de investigação do Departamento de Imposto de Renda (IR) em diferentes cidades foi incumbida pelo órgão máximo, o Conselho Central de Impostos Diretos (CBDT), de apresentar um relatório das ações até 17 de outubro. De acordo com relatos, muitos investidores com alto patrimônio líquido transferiram seus ativos para plataformas offshore, motivados pela crença de que assim escapariam do imposto sobre seus lucros com criptomoedas.

No antigo regime de TI, os usuários eram obrigados a pagar um imposto total sobre os lucros de cada venda, que podia variar de 33% a 38%, ou até mesmo chegar a 42%. Isso além do imposto de 1% retido na fonte (IRRF) sobre cada venda de criptomoedas.

“O departamento de impostos tem o poder de emitir uma intimação para confirmar se a declaração de imposto de renda foi feita corretamente pelo contribuinte. Se os contribuintes adotaram uma postura agressiva e não declararam a renda, a opção de retificação por meio da apresentação de uma declaração atualizada estará disponível mediante o pagamento de um imposto adicional”, disse Siddharth Banwat, contador em Mumbai.

Em relação às transações em múltiplas camadas, as autoridades indianas reconhecem que muitas transações digitais são realizadas na blockchain e não convertidas em cash. Essa é uma das áreas cinzentas da evasão fiscal em criptomoedas, e os investidores podem correr o risco de sonegar impostos sem conhecimento prévio. Por exemplo, os investidores compram USDT, uma stablecoin atrelada ao dólar americano, e transferem o ativo digital por meio de uma rede blockchain para suas carteiras digitais na Binance.

Binance divulgará informações após registro na FIU

Posteriormente, os negociadores trocam USDT por Bitcoin. O USDT é visto como o token amplamente aceito para a compra de outras criptomoedas. Nesse caso, o vendedor pode vender o Bitcoin e usar o lucro para comprar USDT, que pode então ser usado para comprar outros ativos digitais. Alternativamente, os residentesdentusar os canais bancários para transferir dinheiro de contas locais para uma conta aberta em bancos no exterior, de acordo com o programa de remessas liberalizadas do Banco Central da Índia, onde podem investir cerca de US$ 250.000 em ativos estrangeiros anualmente.

Os investidores nem sempre divulgam a destinação final dos fundos aos bancos, visto que a maioria dos bancos obtém dos clientes uma declaração de que os fundos remetidos ao abrigo do LRS não serão investidos em ativos digitais ou títulos atrelados a ativos digitais. Esses investidores nunca divulgam as suas participações em criptomoedas no exterior na coluna "Ativos Estrangeiros" (FA) do formulário de Declaração de Imposto de Renda.

Embora a maioria acredite que isso passaria despercebido, esqueceu-se de que Binance é obrigada a reportar à Unidade de Inteligência Financeira (FIU) da Índia após se registrar junto ao órgão. A FIU é a agência central dedicada à coleta e ao processamento de informações sobre lavagem de dinheiro. O acordo entre a FIU e Binance também permite que a exchange compartilhe informações com o governo indiano.