暗号資産規制の転換：カナダ、2027年までに年次開示を義務化

カナダ当局は、暗号資産サービスプロバイダーを含む新たな金融法の導入を発表しました。これは2024年に策定された連邦予算規制に関連しており、詳細な報告体制を整備するものです。

資金洗浄およびテロ資金供与を防止するために策定された主な規則には、取引の金額と詳細の年次開示義務、ならびに顧客情報の開示が含まれます。これらは2026年の施行予定であり、国内のどこにお住まいであっても、サービスプロバイダーであるあなたに適用されます。これには、機関、業者、暗号通貨取扱オペレーターなどが含まれます。

カナダの規制当局は、暗号資産報告枠組み (CARF)が利用可能になった際にこれを利用する意向です。2022年6月には、OECDも15項目からなる憲章に署名しました。同国は、暗号資産に関する自由なデータ流通を重視する計画です。このプロジェクトは、昨年4月のG20からの指示を受けて実施されています。さらに、OECDに対し、金融システムの透明性を回復するためのメカニズムの策定を促しています。

カナダはCRAにCA$51.6百万ドルを配分

カナダ政府はCRAに対して5,160万ドルの予算を拠出すると約束しました。2024–25会計年度から始まる5カ年にわたり、これらの資金が該当する予算項目を賄います。追加で520万ドルがブログ作成のために割り当てられ、その後の年度において管理されることになりました。この資金提供スキームは、新しい統計報告ツールの立ち上げを支援します。

それによると、そのような取引は立法の対象となります。これには、法定通貨と暗号資産間のスワップペアや、異なる暗号資産間のペア交換などの取引が含まれます。さらに、ゲームは暗号資産の送金も対象としています。一方、現金や追跡不能な資金へのアクセスを失う他の犯罪者とは異なり、将来的にOECDの共通報告メカニズムによってカバーされる管轄権の一部を形成することになります。

コンプライアンスおよび執行の詳細

これらの暗号資産企業は、非常に詳細な顧客情報を報告する必要があります。銀行は氏名、住民登録住所、生年月日を把握します。現地の住所やCNSに加え、他の管轄区域も含まれます。CRAは、カナダ人および非居住者の居住地に関する報告基準の基盤となります。

スケジュール通り、報告された資料の最初の交換は2027年に実施されます。この場合、企業には先行する知見があり、コンプライアンス遵守のためにシステムとプロセスを適時調整できます。規制の目的は、暗号資産取引のための信頼できる環境を維持することです。暗号資産は、税務回避やマネーロンダリングなどの犯罪資金源となるだけでなく、インターポールが分類するように、世界の安全とセキュリティにも寄与しています。

偶然にも、カナダの証券規制当局も1月に提案を行いました。この部分は、暗号資産に関与する伝統的な投資保管庫を対象としています。提案では、これらのファンドが特定の規制要件を満たさない限り、クオンツや小売業者による暗号資産保有の取引を禁止しています。さらに、このような規則の下では、公共資金はNFTを購入または保有することができません。投資家が此类製品を購入する能力を制限するもう一つの要因は、小売投資家向け投資商品とのリスク適合性です。