Les procureurs américains enquêtent sur l'abus des avantages fiscaux de Porto Rico

Dans des développements récents, les procureurs américains, en collaboration avec le Service intérieur des recettes (IRS), mènent apparemment des enquêtes sur des traders de crypto et des gestionnaires de fonds riches soupçonnés de bénéficier illégalement des avantages fiscaux de Porto Rico. Ces avantages fiscaux, introduits en 2012, ont attiré plus de 5 000 Américains à s'installer sur l'île, séduits par l'opportunité d'économiser sur l'impôt sur le revenu fédéral.

Les procureurs américains ont collaboré avec l'IRS pour l'enquête

Selon un rapport de Bloomberg publié le 12 juin, les procureurs américains poursuivent activement des affaires civiles et pénales contre des gestionnaires de fonds spéculatifs, des traders de crypto et d'autres Américains aisés. Les enquêtes portent sur de potentielles fausses déclarations concernant le statut de résidence et des aspects clés des revenus afin d'exploiter indûment les avantages fiscaux.

Non seulement les individus sont sous surveillance, mais les fonctionnaires examinent également les avocats et les comptables impliqués dans la commercialisation du programme fiscal de Porto Rico. Au moins deux enquêtes criminelles devraient aboutir à des accusations bientôt, la conspiration et la fraude par télécommunications étant des accusations potentielles. Collaborant étroitement avec les agents de l'IRS et les fonctionnaires de Porto Rico, les procureurs américains s'efforcent de constituer des dossiers solides. Le message transmis par l'avocat Carlos Ortiz, qui a eu des conversations avec un procureur fédéral, est que « le nœud se resserre ».

Bien que Porto Rico offre certains des avantages fiscaux les plus souples au monde, les conditions pour y être éligible sont strictes. Pour être éligible aux avantages fiscaux, les nouveaux résidents doivent établir leur résidence sur l'île pendant un minimum de 183 jours par an et la considérer comme leur « foyer fiscal ». Cependant, ces règles rigoureuses auraient tenté certains individus à manipuler les chiffres et à se livrer à l'évasion fiscale, comme l'ont révélé des avocats familiarisés avec ce régime.

L'IRS examine les gestionnaires de fonds et les traders riches

Des personnalités éminentes, telles que l'investisseur en or Peter Schiff et l'investisseur en crypto Michael Terpin, figurent parmi les résidents notables qui se sont installés à Porto Rico pour profiter des avantages fiscaux. Terpin, s'exprimant lors de la conférence Bitcoin annuelle de Miami, a salué Porto Rico comme « le seul endroit où vous pouvez aller et ne pas payer d'impôt mondial sans renoncer à la citoyenneté américaine ». Malgré les audits potentiels auxquels les résidents sont confrontés, Terpin a exprimé sa confiance dans sa tenue rigoureuse des registres et le soutien des avocats fiscalistes et des experts-comptables.

Bien que les avantages fiscaux aient été salués par les résidents aisés de l'île pour avoir attiré les meilleurs gestionnaires de fonds et entrepreneurs, ils ont également fait l'objet de critiques. Les critiques soutiennent que l'afflux de « colonisateurs » à faible impôt a fait augmenter le coût de la vie sur l'île, conduisant à des protestations contre le programme fiscal.

Dans le cadre des enquêtes en cours, les procureurs américains visent à découvrir des cas où des individus auraient faussement déclaré leur résidence ou leurs revenus, exploitant ainsi illégalement les avantages fiscaux. En intentant des affaires civiles et pénales contre ces individus, les autorités cherchent à préserver l'intégrité du programme fiscal de Porto Rico et à s'assurer qu'il n'est pas détourné à des fins personnelles. Au fur et à mesure que les enquêtes se déroulent, les actions prises par les procureurs américains et l'IRS seront étroitement surveillées. L'issue de ces affaires pourrait avoir des implications significatives pour l'avenir des avantages fiscaux de Porto Rico, ainsi que pour les individus impliqués dans ces activités présumées illégales.