Un natif du Colorado a plaidé coupable d'avoir orchestré une escroquerie financière de plusieurs millions de dollars. Il a également plaidé coupable d'une fraude fiscale de plusieurs années visant à frauder le fisc américain (IRS) dans le cadre de cette escroquerie.
Selon les documents judiciaires, le suspect, Timothy McPhee d'Estes Park, était accusé de complot en vue de frauder les États-Unis et d'évasion fiscale liée à la promotion et à l'utilisation d'un abri fiscal illégal.
Le document judiciaire indique qu'il a agi ainsi entre 2018 et 2023, en promouvant des montages fiscaux frauduleux auprès de contribuables à travers le pays. Les autorités précisent que ces montages reposaient sur une fondation familiale privée et trois fiducies : une fiducie commerciale, une fiducie familiale et une fiducie caritative.
Un natif du Colorado plaide coupable d'escroquerie financière
D'après les documents judiciaires, cet originaire du Colorado a enseigné à ses clients, ayant souscrit à ce montage fiscal, comment utiliser les fiducies et la fondation pour se soustraire à l'impôt fédéral sur le revenu sur la majeure partie de leurs gains. Entre autres, McPhee leur a également conseillé d'attribuer la quasi-totalité de leurs revenus d'entreprise aux fiducies et de falsifier leurs déclarations de revenus afin de faire croire que ces revenus appartenaient aux fiducies et non au client.
Il conseillait également à ses clients d'utiliser l'argent des comptes bancaires du trust pour leurs dépenses, les incitant à déclarer frauduleusement ces dépenses comme déductions fiscales sur les déclarations du trust. De ce fait, les clients qui utilisaient son fiscal ne payaient d'impôts que sur environ 2 % de leurs revenus.
Mais comme les clients plaçaient de l'argent dans ces fiducies, contrôlaient cet argent et bénéficiaient des fonds de la fiducie, les revenus transférés aux fiducies étaient imposables pour les clients eux-mêmes.
Plaidant coupable, cet originaire du Colorado a reconnu avoir sciemment donné à ses clients des instructions en contradiction flagrante avec américain (IRS) . McPhee a également admis avoir délibérément ignoré les avertissements de comptables et d'avocats quant au caractère frauduleux et illégal de ce montage fiscal. Au total, les autorités estiment que ce montage a coûté aux États-Unis plus de 45 millions de dollars d'impôts fédéraux impayés.
De plus, McPhee a également utilisé ce montage fiscal pour dissimuler plus de 5 millions de dollars d'impôts sur le revenu perçus entre 2016 et 2021. Ce faisant, il a refusé de payer plus de 1,8 million de dollars d'impôts fédéraux sur le revenu qu'il devait au cours de ces années.
Les autorités ont également révélé que cet homme originaire du Colorado avait mis en place et promu un système d'investissement frauduleux appelé « Fonds de flux Cash ROI ». Il présentait cet investissement comme une opportunité pour les investisseurs de réaliser un rendement mensuel de 3 % sur leur capital investi.
Les autorités ont affirmé que cet homme originaire du Colorado avait menti aux investisseurs en leur faisant croire que le fonds ROI Cash Flow Fund générerait des rendements mensuels en confiant leurs investissements à un emprunteur tiers spécialisé dans le change. Au total, sur la base de ces fausses déclarations, les investisseurs ont transféré plus de 8 millions de dollars sur un compte bancaire qu'il contrôlait. En réalité, McPhee n'a pas utilisé les fonds reçus des investisseurs comme promis.
Selon les autorités, McPhee puisait dans les fonds des investisseurs pour leur verser les dividendes mensuels de 3 %. Il était également accusé d'avoir utilisé ces fonds à des fins personnelles et d'avoir effectué des placements, notamment en transférant plus de 2 millions de dollars du fonds vers un compte bancaire ouvert au nom d'une de ses fiducies.
McPhee devrait être condamné le 23 octobre, date à laquelle il encourt une peine maximale de 30 ans pour complot en vue de frauder les États-Unis, évasion fiscale et fraude par voie électronique.
