L'adoption des cryptomonnaies au sein des fonds de pension autogérés (SMSF) en Australie a connu une progression remarquable ces quatre dernières années, témoignant d'une évolution des stratégies d'investissement pour la retraite. Les données de l'administration fiscale australienne ( ATO ) révèlent qu'en septembre, environ 612 000 SMSF détenaient collectivement près de 658,6 millions de dollars (992 millions de dollars australiens) en cryptomonnaies.
Les fonds de pension autogérés australiens (SMSF) connaissent une augmentation de 400 %
Cela représente une augmentation spectaculaire de 400 % par rapport au trimestre correspondant de 2019, où le total s'élevait à un peu moins de 131,5 millions de dollars (198 millions de dollars australiens). Les SMSF, également appelés fonds de pension privés, offrent aux particuliers la possibilité de gérer eux-mêmes leurs investissements pour la retraite. Cependant, ces fonds restent soumis au contrôle de l'administration fiscale australienne et doivent se conformer à la législation en vigueur. Il est à noter que le taux de croissance des allocations en cryptomonnaies au sein des SMSF a dépassé celui des investissements traditionnels tels que les actions et les obligations, faisant des cryptomonnaies la classe d'actifs à la croissance la plus rapide dans ce secteur.
Contrairement à la forte croissance des investissements en cryptomonnaies, la catégorie des actions cotées, qui représente la plus importante part des investissements des fonds de pension autogérés (SMSF) après le dernier trimestre, a enregistré une hausse de 28 % sur la même période. À l'inverse, les investissements en titres de créance, notamment les obligations, ont reculé de 5,8 % ces quatre dernières années. Malgré cette progression impressionnante, on observe un léger repli de 0,8 % des investissements totaux des SMSF en cryptomonnaies depuis le trimestre se terminant en juin 2023, ainsi qu'une baisse de 2,4 % par rapport à l'année précédente.
Considérations réglementaires et tendances futures
Il convient de noter que les avoirs actuels en cryptomonnaies des fonds de pension autogérés (SMSF) restent inférieurs de 38 % au record historique atteint au cours du trimestre se terminant en juin 2021, lors du dernier cycle haussier des cryptomonnaies, où ils avaient atteint près de 1,06 milliard de dollars (1,6 milliard de dollars australiens). Danny Talwar, responsable de la fiscalité chez Koinly, fournisseur de solutions fiscales pour les cryptomonnaies, souligne que ces dernières ne représentaient que 0,1 % du total des actifs nets détenus par les SMSF australiens à la fin du dernier trimestre. Par ailleurs, M. Talwar met en lumière une tendance intéressante : les SMSF de plus petite taille ont tendance à allouer une part plus importante de leurs portefeuilles aux cryptomonnaies.
Cela suggère que les investisseurs disposant de fonds plus modestes, en quête de diversification et de rendements potentiellement élevés, sont davantage enclins à explorer les opportunités offertes par numériques . Si la hausse des avoirs en cryptomonnaies au sein des fonds de pension autogérés (SMSF) est dent , il est essentiel de prendre en compte le cadre réglementaire régissant ces investissements. Talwar souligne que la détention de cryptomonnaies au sein d'un fonds de pension exige le strict respect de règles spécifiques. La stratégie du SMSF doit explicitement autoriser la détention de cryptomonnaies, l'objectif principal étant de constituer un capital retraite.
Les mesures de conformité comprennent des audits obligatoires, la séparation des avoirs des fonds de pension autogérés (SMSF) et des avoirs personnels, et le maintien d'une distinction claire entre les deux. Malgré l'intérêt croissant de ces dernières années, l'ATO (Australian Taxation Office) ne fournit pas d'informations détaillées sur les cryptomonnaies détenues par les SMSF ni sur les gains ou pertes réalisés. Néanmoins, cette tendance témoigne d'un intérêt grandissant pour les cryptomonnaies dans le secteur de la retraite en Australie. Pour répondre à cette demande, les plateformes d'échange de cryptomonnaies locales proposeraient des produits d'épargne-retraite en cryptomonnaies, destinés aux personnes souhaitant intégrer des actifs numériques à leur portefeuille de retraite.
