Die britische Steuerbehörde HMRC hat Krypto-Plattformen angewiesen, Nutzerdaten offenzulegen, um 300 Millionen Pfund an Steuernachzahlungen zurückzuerhalten

Die britische Steuerbehörde HMRC hat Kryptowährungsbörsen angewiesen, Nutzerdaten offenzulegen, um im neuen Jahr verstärkt 300 Millionen Pfund an Steuern einzutreiben. Diese Maßnahme ist Teil der neuen Steuerregeln, die am 1. Januar 2026 in Kraft traten und Teil der Bemühungen der HMRC sind, die Steuereinnahmen aus dem Kryptosektor zu erhöhen.

Berichten zufolge drohen Nutzern bei Nichteinhaltung der neuen Richtlinien verschiedene Strafen. Zu den Richtlinien gehört die Angabe korrekter persönlicher Daten, die die britische Steuerbehörde HMRC nutzen kann, um die Krypto-Konten der Nutzer mit ihren Steuerunterlagen zu verknüpfen. Dadurch wird sichergestellt, dass Plattformen für digitale Vermögenswerte die erforderlichen Daten erfassen und an die HMRC melden, damit ihre Nutzer entrichten die korrekte Steuerlast

Die britische Steuerbehörde HMRC will, dass Kryptoplattformen genaue Nutzerdaten erfassen

Berichten zufolge sollen die neuen Regeln es Krypto-Investoren erschweren, die Kapitalertragsteuer auf ihre Handelsgewinne zu umgehen. Sie sind Teil einer Initiative zur Verschärfung der Regulierung des stetig wachsenden Kryptowährungsmarktes. In den letzten Jahren hatte die britische Steuerbehörde HMRC Schwierigkeiten, Steuern von Anlegern einzutreiben, insbesondere von solchen, die günstig kaufen und teuer verkaufen. Die Änderungen sollen jedoch zusätzliche Steuereinnahmen von rund 300 Millionen Pfund generieren.

Anleger wurden aufgefordert, Identifikationsdaten wie Namen, Geburtsdatum, Versicherungs- oderdentund Adresse bzw. Wohnsitzlanddent. Die Regeln gelten für alle Plattformen, auf denen Nutzer digitale Vermögenswerte kaufen, verkaufen, übertragen oder tauschen oder solche Transaktionen in ihrem Namen durchführen lassen können. Sie umfassen alle digitalen Vermögenswerte und nicht nur Kryptowährungen. Die Regeln sind Teil des Cryptoasset Reporting Framework (CARF), eines Abkommens zum Informationsaustausch zwischen mehreren Ländern.

Die britische Steuerbehörde HMRC erhält Informationen über in Großbritannien ansässige Anleger, die Kryptoplattformen in anderen CARF-konformen Ländern genutzt haben. Laut HMRC sind Nutzer steuerpflichtig, da digitale Vermögenswerte bei der Veräußerung der Kapitalertragsteuer unterliegen. Dies gilt für Verkauf, Tausch, Verwendung und Schenkung (sofern nicht ausdrücklich an Ehepartner, eingetragene Lebenspartner oder gemeinnützige Organisationen vererbt). Gemäß Steuerrecht müssen Nutzer nach der Veräußerung digitaler Vermögenswerte einen Prozentsatz des erzielten Gewinns versteuern.

Der Steuerfreibetrag ist auf 3.000 £ festgelegt

Es gibt einen Freibetrag für die Kapitalertragsteuer, der derzeit bei 3.000 £ liegt. Das bedeutet, dass Anleger keine Steuern zahlen müssen, wenn ihre Gesamtgewinne aus steuerpflichtigen Anlagen 3.000 £ nicht übersteigen. Übersteigen die Gewinne diesen Freibetrag jedoch, müssen sie die Steuer berechnen und entrichten. Darüber hinaus können Anleger Gewinne mit Verlusten verrechnen, um ihre Steuerlast zu reduzieren. Verluste können somit bis zu vier Jahre nach Ende des Steuerjahres geltend gemacht werden.

Laut HMRC können Anleger, die feststellen, dass sie im vergangenen Jahr auf ihre Kryptogewinne Kapitalertragsteuer hätten zahlen müssen, dies noch im Rahmen des freiwilligen Offenlegungsverfahrens tun. Dies gilt für alle Gewinne, die vor April 2024 erzielt wurden, da die Frist für die Selbstveranlagung für das Steuerjahr 2024/25 erst am 31. Januar 2026 abläuft. Händler müssen ihre Kryptogewinne zudem nicht versteuern, wenn sie ihre Bestände schrittweise veräußern und sicherstellen, dass sie unter dem Freibetrag von 3.000 £ für die Kapitalertragsteuer bleiben.

Darüber hinaus können Anleger steuerfrei in Kryptowährungen investieren, indem sie Krypto-ETNs (Exchange Traded Notes) erwerben, die in einem ISA (Individual Savings Account) gehalten werden. „Anfangs sind cETNsmaticfür die Aufnahme in Aktien-ISAs zugelassen. Ab dem 6. April 2026 werden sie als qualifizierte Anlagen im Rahmen des Innovative Finance ISA (IFISA) neu eingestuft“, so die britische Steuerbehörde HMRC. Die Gründe für diese Entscheidung der HMRC sind unklar, aber Nutzer können weiterhin den steuerfreien ISA für Investitionen in digitale Vermögenswerte nutzen.