A evasão fiscal em criptomoedas é uma grande preocupação nos EUA

Dias após a reação inicial negativa às recentes regulamentações de criptomoedas nos EUA, questões como a sonegação fiscal envolvendo criptomoedas estão vindo à tona. O novo documento regulatório proposto foi duramente criticado pela comunidade cripto, devido à sua natureza rigorosa e à postura tendenciosa em relação às criptomoedas presente em todo o documento. No entanto, quando analisado em conjunto com o Manual de Impostos do IRS (Receita Federal dos EUA), ele passa a fazer um pouco mais de sentido.

Neste ano, os reguladores monetários em todo o mundo têm se concentrado bastante nas transações digitais, com atenção especial ao pagamento, à evasão e à elisão de impostos. Assim como em qualquer crime tributário convencional, os infratores fiscais no mundo das criptomoedas são punidos com leis rigorosas de evasão fiscal.

A evasão fiscal em criptomoedas é um problema global

Uma série de relatórios que abordaram de forma central as taxas de criptomoedas foi publicada este ano por órgãos consultivos financeiros, nomeadamente o Government Accountability Office (GAO), o The Treasury Inspector General for Tax Administration (TIGA) do Canadá e a Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE).

O relatório mais recente da Força-Tarefa Cibernética e Digital do Procurador-Geral dos EUA, ou do Departamento de Justiça (DoJ), apresentou um panorama abrangente que traça a estrutura dos Estados Unidos para o combate a violações relacionadas a criptomoedas. Embora o relatório se concentre principalmente em atividades criminosas, uma preocupação importante, embora pouco destacada, é a evasão fiscal envolvendo criptomoedas.

Multas pesadas são aplicadas em caso de transgressão, podendo chegar a US$ 100.000 (US$ 500.000 para organizações) ou resultar em detenção de até cinco anos, além das custas processuais.

Advogados tributaristas especializados em crimes fiscais destacam a sonegação fiscal envolvendo criptomoedas, ou seja, a omissão deliberada de certos rendimentos da declaração de imposto de renda e a evasão de pagamentos, em seu aclamado Manual de Crimes Tributários do IRS.

O caso de John McAfee, ainda em andamento, exemplifica ambos os crimes. Relatórios recentes de investigadores judiciais revelam que ele obteve milhões de dólares com publicidade, consultorias, marketing de criptomoedas e cessão dos direitos de sua história de vida. McAfee supostamente negligenciou o preenchimento de formulários governamentais ao longo dos anos, apesar de receber uma renda significativa dessas fontes.

McAfee tentou evitar o IRS (Receita Federal dos EUA) ocultando bens, incluindo imóveis, um veículo e um iate, em nome de terceiros

Uma distinção notável em comparação com anos anteriores foi observada, com os controladores se concentrando principalmente em preocupações com extorsão e segurança,dentno caso das Ofertas Iniciais de Moedas (ICOs). Os principais órgãos financeiros internacionais estão focados em moldar uma regulamentação tributária unificada para criptomoedas que cubra todas as lacunas e brechas.