Les autorités fiscales indiennes ciblent les personnes fortunées pour évasion fiscale liée aux cryptomonnaies

Les autorités fiscales indiennes ont confirmé qu'elles ciblaient plus de 400 personnes fortunées pour fraude fiscale liée à leurs avoirs en actifs numériques. Selon les autorités, la plupart des personnes visées n'ont pas déclaré les profits tirés de leurs actifs numériques sur la plateforme d'échange de cryptomonnaies Binance.

Les autorités affirment que de nombreuses personnes ont omis de déclarer leurs actifs numériques détenus sur des plateformes d'échange offshore dans l'espoir d'échapper à l'impôt. Le service des impôts tracactivement ces transactions non déclarées. Dans un communiqué, il précise qu'il vise les utilisateurs ayant dissimulé leurs transactions de cryptomonnaies sur Binance entre 2022-2023 et 2024-2025. Les utilisateursdentont fraudé le fisc sur leurs gains, nombre d'entre eux ayant omis de déclarer les actifs numériques présents dans leurs portefeuilles sur diverses plateformes d'échange à l'étranger.

Les autorités fiscales indiennes ciblent les fraudeurs fiscaux spécialisés dans les cryptomonnaies

Selon des sources proches du dossier, une note interne a été diffusée à cet effet. Le service des enquêtes du département des impôts (IT) de différentes villes a été chargé par l'autorité centrale, le Conseil central des impôts directs (CBDT), de présenter un rapport d'ici le 17 octobre. D'après certaines informations, de nombreux traders fortunés ont transféré leurs actifs vers des plateformes offshore, pensant ainsi échapper à l'impôt sur leurs gains en cryptomonnaies.

Sous l'ancien régime fiscal des cryptomonnaies, les utilisateurs devaient s'acquitter d'une taxe totale sur les bénéfices de chaque vente, pouvant varier de 33 % à 38 %, voire atteindre 42 %. À cela s'ajoutait la retenue à la source (TDS) de 1 % sur chaque vente de cryptomonnaies.

« L’administration fiscale est habilitée à émettre une convocation pour vérifier si les déclarations de revenus sont correctement effectuées par le contribuable. Si ce dernier a choisi de ne pas déclarer ses revenus, il a la possibilité de rectifier la situation en déposant une déclaration mise à jour, moyennant un surcoût fiscal », a déclaré Siddharth Banwat, expert-comptable agréé basé à Mumbai.

Concernant les transactions à plusieurs niveaux, les autorités indiennes reconnaissent que de nombreuses transactions numériques sont effectuées sur la blockchain et non vendues en cash. Il s'agit là d'une des zones grises de l'évasion fiscale liée aux cryptomonnaies, et les investisseurs peuvent courir le risque de frauder le fisc sans le savoir. Par exemple, les traders achètent de l'USDT, un stablecoin indexé sur le dollar américain, et transfèrent cet actif numérique via un réseau blockchain vers leurs portefeuilles numériques sur Binance.

Binance communiquera des informations après son enregistrement auprès de la FIU

Par la suite, les traders échangent l'USDT contre BitcoinBitcoinBitcoin BitcoinBitcoinBitcoinBitcoin BitcoinBitcoin et utiliser les bénéfices pour acheter de l'USDT, qui peut ensuite servir à acquérir d'autres actifs numériques. Par ailleurs, les résidentsdentutiliser les circuits bancaires pour transférer de l'argent de leurs comptes locaux vers un compte ouvert auprès de banques à l'étranger dans le cadre du programme de transfert de fonds libéralisé de la Banque de réserve de l'Inde, où ils peuvent investir environ 250 000 $ par an dans des actifs étrangers.

Les investisseurs ne divulguent pas toujours l'utilisation finale des fonds aux banques, car la plupart d'entre elles exigent de leurs clients qu'ils s'engagent à ne pas investir les fonds transférés dans le cadre du programme LRS dans des actifs numériques ou des titres liés à ces actifs. Ces investisseurs ne déclarent jamais leurs avoirs en cryptomonnaies à l'étranger dans la colonne « Actifs étrangers » (AE) de leur déclaration de revenus.

Bien que la plupart des gens pensent que cela passera inaperçu, ils ont oublié que Binance est tenue de rendre compte à la Cellule de renseignement financier indienne (FIU) après son enregistrement auprès de cet organisme. La FIU est l'agence centrale chargée de collecter et de traiter les informations relatives au blanchiment d'argent. L'accord conclu entre la FIU et Binance permet également à la plateforme de partager des informations avec le gouvernement indien.