Indische Steuerbehörden zielen auf hochvermögende Personen zur Bekämpfung von Krypto-Steuervermeidung ab

Indische Steuerbehörden haben bestätigt, dass sie mehr als 400 hochvermögende Personen wegen Steuervermeidung bei ihren digitalen Vermögenswerten ins Visier genommen haben. Nach Angaben der Behörden gaben die meisten der Betroffenen keine Gewinne aus ihren digitalen Vermögenswerten auf der Krypto-Börsenplattform Binance an.

Die Behörden behaupteten, dass viele versäumt haben, digitale Vermögenswerte, die auf Offshore-Börsen gehalten werden, anzugeben, in der Hoffnung, den damit verbundenen Steuerlasten entgehen zu können. Die Einkommensteuerabteilung verfolgt nun aktiv diese nicht deklarierten Trades. In ihrer Erklärung behauptete die Abteilung, dass sie Nutzern nachgeht, die ihre Krypto-Trades auf Binance zwischen 2022-23 und 2024-25 versteckt haben. Die identifizierten Nutzer haben Steuern auf ihre Gewinne hinterzogen, wobei viele versäumt haben, die digitalen Vermögenswerte in ihren Wallets auf verschiedenen ausländischen Börsen anzugeben.

Indische Steuerbehörden zielen auf Krypto-Steuervermeider ab

Laut Quellen, die mit der Angelegenheit vertraut sind, wurde ein interner Kommuniqué in diesem Sinne veröffentlicht. Die Ermittlungsabteilung der Einkommensteuer (I-T) Abteilung in verschiedenen Städten wurde von der obersten Behörde, dem Central Board of Direct Taxes (CBDT), beauftragt, bis zum 17. Oktober über Maßnahmen zu berichten. Berichten zufolge haben viele vermögende Händler ihre Vermögenswerte auf Offshore-Plattformen verlagert, getrieben von der Überzeugung, sie könnten der Steuer auf ihre Krypto-Gewinne entgehen.

Nach dem alten I-T-Regime mussten Nutzer eine Gesamtsteuer auf Gewinne aus jedem Verkauf zahlen, die zwischen 33 % und 38 % oder sogar bis zu 42 % variieren konnte. Dies kommt zusätzlich zur 1 %igen Steuer an der Quelle (TDS) auf jeden Krypto-Verkauf.

„Die Steuerbehörde ist befugt, eine Vorladung auszustellen, um zu bestätigen, ob die ordnungsgemäße Berichterstattung bei der Einreichung der Einkommensteuererklärung durch den Steuerzahler erfolgt. Wenn Steuerzahler eine aggressive Position eingenommen und das Einkommen nicht gemeldet haben, steht die Option zur Berichtigung durch Einreichung einer aktualisierten Erklärung gegen eine zusätzliche Steuerbelastung zur Verfügung“, sagte Siddharth Banwat, ein in Mumbai ansässiger Wirtschaftsprüfer.

Im Fall von mehrschichtigen Transaktionen erkennen indische Behörden an, dass viele digitale Transaktionen on-chain durchgeführt und nicht in Bargeld verkauft werden. Dies ist eine der grauen Zonen der Krypto-Steuervermeidung, und Anleger laufen Gefahr, Steuern zu hinterziehen, ohne es zu wissen. Zum Beispiel kaufen Händler USDT, eine an den US-Dollar gekoppelte Stablecoin, und übertragen den digitalen Vermögenswert über ein Blockchain-Netzwerk in ihre digitalen Wallets auf Binance.

Binance wird Informationen nach FIU-Registrierung teilen

Anschließend tauschen Händler das USDT gegen Bitcoin. USDT gilt als das am weitesten akzeptierte Token, um andere Kryptowährungen zu kaufen. Hier kann der Verkäufer den Bitcoin verkaufen und die Gewinne nutzen, um USDT zu kaufen, das dann verwendet werden kann, um andere digitale Vermögenswerte zu erwerben. Alternativ können Einwohner die Bankkanäle nutzen, um Geld von lokalen Konten auf ein Konto zu überweisen, das bei Banken im Ausland im Rahmen des liberalisierten Überweisungsprogramms der Reserve Bank of India eröffnet wurde, wo sie jährlich etwa 250.000 US-Dollar in ausländische Vermögenswerte investieren können.

Anleger geben nicht immer den Endzweck der Mittel den Banken bekannt, da die meisten Banken von Kunden eine Verpflichtung einholen, dass die im Rahmen des LRS übermittelten Mittel nicht in digitale Vermögenswerte oder mit digitalen Vermögenswerten verbundene Wertpapiere investiert werden. Solche Anleger geben die ausländischen Krypto-Haltungen niemals in der Spalte „Foreign Assets“ (FA) im I-T-Return-Formular an.

Während die meisten von ihnen glauben, dass dies unbemerkt bleiben wird, haben sie vergessen, dass Binance verpflichtet ist, an Indiens FIU zu berichten, nachdem es sich bei der Behörde registriert hat. Indiens Financial Intelligence Unit (FIU) ist die zentrale Agentur, die sich der Sammlung und Verarbeitung von Informationen über Geldwäsche-Geschäfte widmet. Die Vereinbarung zwischen der Behörde und Binance ebnet auch den Weg dafür, dass die Börse Informationen mit der indischen Regierung teilt.