Indische Steuerbehörden nehmen vermögende Privatpersonen wegen Steuerhinterziehung im Kryptobereich ins Visier

Die indischen Steuerbehörden haben bestätigt, dass sie gegen über 400 vermögende Privatpersonen wegen Steuerhinterziehung im Zusammenhang mit ihren digitalen Vermögenswerten ermitteln. Laut den Behörden haben die meisten der Betroffenen Gewinne aus ihren digitalen Vermögenswerten auf der Kryptobörse Binancenicht deklariert.

Die Behörden gaben an, dass viele ihre auf Offshore-Börsen gehaltenen digitalen Vermögenswerte nicht deklariert hätten, um so der Steuerpflicht zu entgehen. Das Finanzamt tracdiese nicht deklarierten Transaktionen nun aktiv. In einer Erklärung teilte das Finanzamt mit, dass es gegen Nutzer vorgeht, die ihre Kryptogeschäfte auf Binance zwischen 2022/23 und 2024/25 verschleiert haben. DiedentNutzer haben Steuern auf ihre Gewinne hinterzogen, indem sie die in ihren Wallets auf verschiedenen ausländischen Börsen befindlichen digitalen Vermögenswerte nicht angegeben haben.

Indische Steuerbehörden nehmen Krypto-Steuerhinterzieher ins Visier

Laut Berichten zufolge transferierten viele vermögende Händler ihre Vermögenswerte auf Offshore-Plattformen, in der Annahme, dort Steuern auf ihre Kryptogewinne zu umgehen.

Nach dem alten IT-System mussten Nutzer bei jedem Verkauf eine Gesamtsteuer auf ihre Gewinne zahlen, die zwischen 33 % und 38 % oder sogar bis zu 42 % betragen konnte. Hinzu kam die Quellensteuer (TDS) von 1 % auf jeden Kryptoverkauf.

„Die Finanzbehörde ist befugt, eine Vorladung auszustellen, um zu überprüfen, ob die Steuererklärung ordnungsgemäß eingereicht wurde. Sollten Steuerzahler eine aggressive Vorgehensweise gewählt und Einkünfte nicht angegeben haben, bestünde die Möglichkeit, dies durch die Einreichung einer aktualisierten Steuererklärung gegen eine zusätzliche Steuerbelastung nachzuholen“, erklärte Siddharth Banwat, ein in Mumbai ansässiger Wirtschaftsprüfer.

Im Hinblick auf mehrstufige Transaktionen räumen die indischen Behörden ein, dass viele digitale Transaktionen On-Chain abgewickelt und nicht gegen cash. Dies stellt eine Grauzone der Krypto-Steuerhinterziehung dar, und Anleger laufen Gefahr, unwissentlich Steuern zu hinterziehen. Beispielsweise kaufen Händler USDT, einen an den US-Dollar gekoppelten Stablecoin, und übertragen den digitalen Vermögenswert über ein Blockchain-Netzwerk auf ihre digitalen Wallets bei Binance.

Binance wird nach der FIU-Registrierung Informationen weitergeben

Anschließend tauschen Händler USDT gegen BitcoinBitcoinBitcoin BitcoinBitcoinBitcoinBitcoin BitcoinBitcoin und den Gewinn nutzen, um USDT, welches dann zum Kauf anderer digitaler Vermögenswerte verwendet werden kann. Alternativ können Einwohnerdentdie Bankkanäle nutzen, um Geld von lokalen Konten auf ein Konto bei ausländischen Banken im Rahmen des liberalisierten Überweisungsprogramms der Reserve Bank of India zu überweisen. Dort können sie jährlich bis zu 250.000 US-Dollar in ausländische Vermögenswerte investieren.

Anleger legen den Banken den Verwendungszweck ihrer Gelder nicht immer offen, da die meisten Banken von ihren Kunden eine Zusage einholen, dass die im Rahmen des LRS überwiesenen Gelder nicht in digitale Vermögenswerte oder an digitale Vermögenswerte gekoppelte Wertpapiere investiert werden. Diese Anleger deklarieren ihre ausländischen Kryptobestände daher nie in der Spalte „Ausländisches Vermögen“ (FA) der Einkommensteuererklärung.

Die meisten werden wohl denken, es bliebe unbemerkt, doch sie haben vergessen, dass Binance nach der Registrierung bei der indischen Financial Intelligence Unit (FIU) verpflichtet ist, dort Bericht zu erstatten. Die FIU ist die zentrale Behörde Indiens, die Informationen über Geldwäschegeschäfte sammelt und verarbeitet. Die Vereinbarung zwischen der FIU und Binance ermöglicht es der Börse außerdem, Informationen mit der indischen Regierung auszutauschen.