印度中央直接税委员会（CBDT）已对该国交易者未申报的加密货币收入展开调查。该机构表示，他们正在调查是否存在利用数字资产进行逃税和洗钱的行为。.
印度中央直接税委员会（CBDT）表示，该国dent很可能通过数字资产洗钱，包括投资高风险数字资产等途径。目前，该税务机构正在调查和核实其认为与使用高风险虚拟数字资产（VDA）有关的个人和实体，这些个人和实体似乎违反了1961年《所得税法》的关键条款。.
印度中央直接税委员会将调查加密货币收入来源不明案件
据人士透露，这些调查主要涉及未披露数字资产收入或错误申报纳税的个人和公司。根据2022年财政法案引入的《所得税法》第115BBH条，虚拟数字资产（VDA）转让所得收入按30%的统一税率征税，另加适用的附加费和税款。该法律禁止扣除除购置成本以外的任何费用，也不允许抵扣或结转VDA交易的亏损。
政府数据分析也显示，该规定普遍遭到违反，导致中央直接税委员会（CBDT）对涉事居民展开全面调查dent数据显示，大量纳税人要么拒绝在所得税申报表（ITR）的指定附表VDA中申报数字资产收益，要么以较低的税率缴纳税款，同时错误地申报成本指数化等优惠。
中央直接税委员会（CBDT）还将个人所得税申报表（ITR）与虚拟资产服务提供商（VASP，通常被称为加密货币交易所）提交的预扣税（TDS）数据进行了比对。据官员称，正是由于这两个机构提供的信息存在差异，才导致了全国范围内对未申报加密货币收入的审查。被发现违规的纳税人可能会根据法律受到进一步的核查或审查。.
未申报加密货币收入的违约者将面临处罚。
过去几周，该机构表示已向数千名其认为涉案的个人和公司发出警告，称他们为“高风险违约者”。该机构还敦促他们审查并根据需要更新其所得税申报表（ITR）信息，以准确反映其自愿披露协议（VDA）交易的收入。.
此次进展源于中央直接税委员会（CBDT）持续推动纳税人自愿遵守相关规定的举措。该机构秉持“信任纳税人优先”的理念，运用其“非侵入式数据使用指导和赋能纳税人”（NUDGE）计划开展工作。这是该部门在过去六个月内启动的第三次NUDGE活动，此前的活动主要集中在海外资产披露和撤回根据《所得税法》第80GGC条申报的不符合条件的扣除项目上。.
近期更新了其对数字资产的立场，而此次最新进展正是在此背景下发生的。此前，印度最高法院敦促该国重新审视加密货币监管问题，印度储备银行行长桑杰·马尔霍特拉迅速发布了这一更新。马尔霍特拉在新闻发布会上表示：“印度储备银行在此问题上一直保持着一贯的立场。目前，一个政府委员会正在审查此事。我们仍然对加密货币可能给金融不稳定和货币政策带来的潜在风险感到担忧。”
