Индийские налоговые органы нацелились на лиц с высоким уровнем дохода за уклонение от уплаты налогов в сфере криптовалют

Индийские налоговые органы подтвердили, что они нацелились на более чем 400 лиц с высоким уровнем дохода за уклонение от уплаты налогов с их цифровых активов. По словам властей, большинство из тех, на кого было направлено внимание, не раскрыли прибыль от своих цифровых активов на платформе криптовалютной биржи Binance.

Власти заявили, что многие не раскрыли цифровые активы, хранящиеся на офшорных биржах, надеясь избежать налоговых обязательств. Департамент подоходного налога теперь активно отслеживает эти нераскрытые сделки. В своем заявлении департамент утверждал, что он преследует пользователей, которые скрывали свои крипто-сделки на Binance в периоды 2022–23 и 2024–25 годов. Выявленные пользователи уклонились от уплаты налогов с их прибыли, многие из которых не раскрыли цифровые активы на своих кошельках на различных зарубежных биржах.

Индийские налоговые органы нацелились на уклоняющихся от уплаты налогов в сфере криптовалют

Согласно источникам, знакомым с ситуацией, было выпущено внутреннее сообщение. Следственное управление Департамента подоходного налога (I-T) в различных городах получило задание от высшего органа, Центрального совета по прямым налогам (CBDT), отчитаться о принятых мерах к 17 октября. По сообщениям, многие трейдеры с высоким уровнем дохода перевели свои активы на офшорные платформы, полагая, что смогут избежать уплаты налогов с прибыли от криптовалют.

В рамках старого налогового режима от пользователей ожидалось уплату общего налога с прибыли от каждой продажи, который мог варьироваться от 33% до 38%, или достигать 42%. Это помимо 1% налога, удерживаемого у источника (TDS) с каждой крипто-сделки.

"Налоговый орган уполномочен выдавать повестку для подтверждения того, что должное раскрытие информации осуществляется при подаче декларации о доходах налогоплательщиком. Если налогоплательщики заняли агрессивную позицию и не сообщили о доходе, у них есть возможность исправить ситуацию путем подачи обновленной декларации за дополнительную налоговую стоимость", — сказал Сиддхарт Банват, чарtered accountant из Мумбаи.

В вопросе многослойных транзакций индийские власти признают, что многие цифровые операции проводятся в блокчейне и не конвертируются в наличные. Это одна из «серых зон» уклонения от уплаты налогов в сфере криптовалют, и инвесторы могут непреднамеренно избежать уплаты налогов. Например, трейдеры покупают USDT, стейблкоин, привязанный к доллару США, и переводят цифровой актив через сеть блокчейн на свои цифровые кошельки на Binance.

Binance поделится информацией после регистрации в FIU

Затем трейдеры обменивают USDT на биткоины. USDT считается широко принимаемым токеном для покупки других криптовалют. В этом случае продавец может продать биткоины и использовать прибыль для покупки USDT, который затем можно использовать для приобретения других цифровых активов. Кроме того, резиденты могут использовать банковские каналы для перевода денег с местных счетов на счета, открытые в зарубежных банках в рамках упрощенной схемы перевода средств Резервного банка Индии, где они могут ежегодно инвестировать около $250 000 в иностранные активы.

Инвесторы не всегда раскрывают конечное использование средств банкам, учитывая, что большинство банков получают от клиентов обязательство о том, что средства, переведенные в рамках LRS, не будут инвестироваться в цифровые активы или ценные бумаги, связанные с цифровыми активами. Такие инвесторы никогда не раскрывают свои зарубежные крипто- holdings в графе «Иностранные активы» (FA) формы декларации I-T.

Хотя большинство из них считает, что это останется незамеченным, они забыли, что Binance обязана отчитываться перед индийским FIU после прохождения регистрации в этом органе. Финансовое разведывательное управление Индии (FIU) является центральным агентством, занимающимся сбором и обработкой информации о сделках по отмыванию денег. Соглашение между органом и Binance также прокладывает путь для обмена информацией биржи с правительством Индии.