Le autorità fiscali indiane mirano agli individui ad alto patrimonio per evasione fiscale sulle criptovalute

Le autorità fiscali indiane hanno confermato di aver preso di mira oltre 400 individui ad alto patrimonio netto per evasione fiscale sui loro asset digitali. Secondo le autorità, la maggior parte di quelli presi di mira non ha dichiarato i profitti dai loro asset digitali sulla piattaforma di scambio crypto Binance.

Le autorità hanno affermato che molti non hanno dichiarato gli asset digitali detenuti su exchange offshore nella speranza di sfuggire alle responsabilità fiscali ad essi associate. Il dipartimento delle Imposte sul Reddito sta ora tracciando attivamente questi scambi non dichiarati. Nella loro dichiarazione, il dipartimento ha affermato di aver preso di mira gli utenti che hanno nascosto i loro scambi crypto su Binance tra il 2022-23 e il 2024-25. Gli utenti identificati hanno evaso le tasse sui loro profitti, con molti che non hanno dichiarato gli asset digitali nei loro wallet su vari exchange esteri.

Le autorità fiscali indiane prendono di mira gli evasori fiscali crypto

Secondo fonti a conoscenza della questione, è stato rilasciato un comunicato interno a tale effetto. L'ala investigativa del dipartimento delle Imposte sul Reddito (I-T) in diverse città è stata incaricata dall'organo apicale, il Consiglio Centrale delle Imposte Dirette (CBDT), di segnalare le azioni entro il 17 ottobre. Secondo i rapporti, molti trader con alto patrimonio netto hanno trasferito i loro asset su piattaforme offshore, spinti dalla convinzione che sarebbero sfuggiti alle tasse sui profitti crypto.

Sotto il vecchio regime I-T, agli utenti era richiesto di pagare un'imposta totale sui profitti su ogni vendita, che poteva variare dal 33% al 38%, o fino al 42%. Questo è oltre l'1% di imposta trattenuta alla fonte (TDS) su ogni vendita crypto.

“Il dipartimento delle tasse è autorizzato a emettere un citazione per confermare se viene fatta la dovuta dichiarazione mentre si presenta la dichiarazione dei redditi da parte del contribuente. Se i contribuenti avevano assunto una posizione aggressiva e non avevano dichiarato il reddito, l'opzione di rettifica attraverso la presentazione di una dichiarazione aggiornata sarebbe disponibile a un costo fiscale aggiuntivo,” ha detto Siddharth Banwat, un commercialista con sede a Mumbai.

Nel caso delle transazioni a più livelli, le autorità indiane riconoscono che molte transazioni digitali sono eseguite on-chain e non vendute per contanti. Questa è una delle aree grigie dell'evasione fiscale crypto, e gli investitori potrebbero correre il rischio di evadere le tasse senza previa conoscenza. Ad esempio, i trader acquistano USDT, una stablecoin ancorata al dollaro degli Stati Uniti, e trasferiscono l'asset digitale attraverso una rete blockchain ai loro wallet digitali su Binance.

Binance condividerà le informazioni dopo la registrazione con la FIU

Successivamente, i trader scambiano gli USDT per Bitcoin. USDT è visto come il token ampiamente accettato per acquistare altre criptovalute. Qui, il venditore può vendere il Bitcoin e utilizzare i profitti per acquistare USDT, che può poi essere utilizzato per acquistare altri asset digitali. In alternativa, i residenti possono utilizzare i canali bancari per spostare denaro dai conti locali a un conto aperto con banche estere sotto lo Schema di remissione liberalizzata della Reserve Bank of India, dove possono investire circa $250.000 in asset esteri annualmente.

Gli investitori non sempre dichiarano l'uso finale dei fondi alle banche, considerando che la maggior parte delle banche ottiene un impegno dai clienti che i fondi rimessi sotto LRS non saranno investiti in asset digitali o titoli legati ad asset digitali. Tali investitori non dichiarano mai le partecipazioni crypto estere sotto la colonna ‘Foreign Assets’ (FA) nel modulo di dichiarazione I-T.

Mentre la maggior parte di loro pensa che passerà inosservata, hanno dimenticato che Binance è tenuta a segnalare alla FIU dell'India dopo essersi registrata presso l'organismo. L'Unità di Intelligence Finanziaria (FIU) dell'India è l'agenzia centrale dedicata alla raccolta e all'elaborazione di informazioni sui casi di riciclaggio di denaro. L'accordo tra l'organismo e Binance apre anche la strada allo scambio di informazioni con il governo indiano.