Le BSIF du Canada établit de nouvelles lignes directrices sur les risques liés aux cryptomonnaies pour les banques, alors que leur adoption explose

L’organisme de surveillance bancaire du Canada a publié de nouveaux principes destinés à guider les banques dans la gestion de leur exposition aux cryptomonnaies, reconnaissant ainsi l’adoption croissante des actifs numériques. 

Le Bureau du surintendantdent institutions financières (BSIF) a annoncé jeudi la version finale des règles dans le cadre de sa mise à jour trimestrielle. L’organisme de réglementation a également lancé une consultation sur les exigences en matière de fonds propres, alors que la nouvelle administration américaine devrait libéraliser la réglementation financière.

Le BSIF adopte des mesures de gestion des risques liés aux cryptomonnaies à mesure que leur adoption augmente

Le BSIF a examiné de près la façon dont les banques évaluent les risques liés aux cryptomonnaies, d’autant plus que les Canadiens possèdent de plus en plus de cryptomonnaies comme Bitcoin et utilisent des plateformes d’échange. 

Le nouveau cadre réglementaire oblige les prêteurs à évaluer leurs propres avoirs en cryptomonnaies et l’exposition de leurs clients aux actifs numériques. Bien que le BSIF considère actuellement que le risque pour le système financier canadien est faible, l’activité liée aux cryptomonnaies connaît une croissance rapide, a déclaré Angie Radiskovic,dent adjointe et chef de la stratégie et de la gestion des risques du BSIF.

Selon un rapport de la Banque du Canada publié en décembre, la détention Bitcoin a connu une augmentationmatic en 2021 par rapport à 2018. Ce chiffre est passé de 5 % en 2018 à 13 % en 2021, la majeure partie de cette hausse étant attribuable aux hommes.

Les nouvelles lignes directrices du BSIF créent de fait un système à deux niveaux pour évaluer l'effet de l'exposition aux cryptomonnaies sur les fonds propres et la liquidité des banques, deux éléments essentiels pour assurer la stabilité du système financier en période de récession. 

Ce cadre réglementaire stipule que les banques présentant une exposition minimale doivent déduire l'intégralité de leurs avoirs en crypto-actifs de leurs fonds propres de base de catégorie 1 (CET1), une mesure courante des fonds propres disponibles pour absorber les pertes, afin de garantir le maintien de coussins de fonds propres suffisants. Parallèlement, les banques plus exposées doivent classer leurs actifs numériques en fonction de leur niveau de risque, en appliquant des exigences de fonds propres différentes selon les cas.

Les banques canadiennes détiennent des actifs cryptographiques minimes

Amar Munipalle, directeur exécutif du Centre de conseil en gestion des risques du BSIF, a déclaré dans un communiqué que la grande majorité des banques canadiennes n'ont que peu ou pas d'exposition directe ou indirecte aux cryptomonnaies. 

La plupart des banques se contentent de faciliter les transactions liées aux activités cryptographiques de leurs clients, et non de détenir d'importantes quantités d'actifs numériques dans leurs propres comptes, a déclaré Munipalle.

Les nouvelles règles entreront en vigueur début 2026, et le BSIF a indiqué qu'il envisageait de rendre publiques les données réglementaires sur l'exposition des banques aux crypto-actifs.

Outre sa réglementation sur les cryptomonnaies, le BSIF a lancé une consultation sur les exigences en matière de fonds propres – le montant minimal de capital que les banques doivent détenir en cas de pertes sur leurs portefeuilles de prêts et d’investissements. 

En l'absence de réserves de capital suffisantes dans les banques, cela pourrait déstabiliser l'économie, comme l'a démontré la crise financière mondiale de 2008. 

Le BSIF a suspendu la semaine dernière les hausses de capital prévues dans le cadre de Bâle III, visant à renforcer la stabilité financière mondiale. L'introduction proactive de telles mesures de protection au Canada a suscité la controverse, sestracarguant qu'elle désavantage les banques canadiennes par rapport à leurs homologues internationaux.

L’abrogation prévue des réglementations financières par ledent américain Donald Trump a également incité le BSIF à reporter les hausses de capital.

« Lorsque nous constaterons une meilleure harmonisation entre les principales juridictions sur la manière de mettre en œuvre la réglementation, et une fois que nous aurons une vision complète de l’impact sur nos banques — dont beaucoup sont des acteurs mondiaux —, nous prévoyons de revoir nos plans de transition », a déclaré Munipalle. 

Ces changements réglementaires soulignent la volonté du Canada de maintenir la stabilité financière tout en suivant le rythme de développement rapide du secteur des actifs numériques.