Las autoridades fiscales de la India advierten que las transacciones con criptomonedas dificultan la aplicación de la ley

Los reguladores financieros de la India han emitido una advertencia sobre las transacciones con criptomonedas. Según afirman, estas transacciones socavan la labor de control fiscal. 

El diario The Times of India informó sobre este anuncio el jueves 8 de enero, señalando que la actitud de las autoridades financieras hacia las transacciones con criptomonedas se produjo tras las conclusiones del Departamento de Impuestos sobre la Renta (ITD), un organismo gubernamental responsable de la administración y el cumplimiento de las leyes de impuestos directos, principalmente la Ley del Impuesto sobre la Renta de 1961, que se compartieron durante una reunión crucial de un comité parlamentario de finanzas. 

En relación con estos hallazgos, los periodistas destacaron que la agencia descubrió varias amenazas graves vinculadas a actividades relacionadas con las criptomonedas, lo que generó tensión en el país. Cabe destacar que el ITD recibe órdenes de la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), perteneciente al Departamento de Ingresos del Ministerio de Hacienda. 

Las incertidumbres en torno a las actividades relacionadas con las criptomonedas generan preocupación en la India 

Durante una reunión del comité que tuvo lugar el miércoles 7 de enero, en la que participaron varios organismos, como el CBDT, el Departamento de Ingresos y la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), los informes indicaron que las autoridades financieras revisaron un informe titulado "Un estudio sobre los activos digitales virtuales (ADV) y el camino a seguir".

El ITD informó a sus agencias colegas sobre algunos de los desafíos que enfrenta la industria de las criptomonedas, incluidos los intercambios offshore, las billeteras privadas y las herramientas de finanzas descentralizadas (DeFi), que sirven como obstáculos para detectar de manera efectiva los ingresos imponibles.

Para profundizar en estos desafíos, los ejecutivos de esta agencia gubernamental alegaron que las criptomonedas facilitan el anonimato, la ausencia de fronteras y las transferencias de valor casi instantáneas. Estas características, según su argumento, permiten a las personas transferir sus fondos sin recurrir a intermediarios financieros regulados. 

Otro desafío clave que el ITD abordó fueron los problemas jurisdiccionales derivados de las actividades de VDA en el extranjero. En relación con estos problemas, la agencia reconoció que sería muy difícil supervisar las transacciones realizadas y clasificar con precisión a los titulares para aplicar las leyes tributarias cuando intervienen varias jurisdicciones.

En su informe, el ITD insistió en que, “a pesar de los recientes esfuerzos por compartir información, esta sigue siendo compleja, lo que dificulta que los funcionarios fiscales evalúen y reconstruyan adecuadamente las cadenas de transacciones” 

India implementa leyes fiscales estrictas sobre las actividades relacionadas con las criptomonedas 

Ante la creciente incertidumbre que rodea las actividades relacionadas con las criptomonedas, los informes financieros indicaron que las autoridades pertinentes de la India decidieron imponer un impuesto fijo del 30% sobre todas las ganancias generadas por las actividades de criptomonedas y deducir un impuesto en la fuente (TDS) del 1% por cada transacción realizada, independientemente de si genera fondos o no.

Mientras tanto, a pesar de las estrictas regulaciones fiscales vigentes para las actividades relacionadas con las criptomonedas, vale la pena señalar que el país apoya el comercio de criptomonedas y ha expresado un mayor entusiasmo por el regreso del intercambio de criptomonedas con sede en EE. UU. Coinbase en 2025.

Sin embargo, incluso con este descubrimiento, los analistas aún enfatizan que el gobierno indio tiene una perspectiva cautelosa y una reacción mixta hacia las criptomonedas.

A medida que las criptomonedas se adoptan cada vez más entre los particulares, los informes indican que el mercado de criptomonedas en India se acerca a un punto de inflexión crucial, según información de líderes locales. Con base en esta información, un mayor interés en la industria aumentó, y cuarenta y nueve plataformas de intercambio de criptomonedas recibieron la aprobación de la Unidad de Inteligencia Financiera para iniciar operaciones en India durante el año fiscal 2024-2025. 

Sin embargo, incluso con este anuncio positivo, los analistas afirmaron que las regulaciones fiscales actuales plantean desafíos porque el gobierno no reconoce las pérdidas derivadas de las transacciones de criptomonedas. Esta situación genera conflictos y desacuerdos, en lugar de lograr resultados equitativos o justos, afirmó Ashish Singhal, cofundador de CoinSwitch.