Bitcoin scheint heutzutage überall zu sein. Seit seinen unbekannten Ursprüngen im Jahr 2008 hat er sich zu einer weithin anerkannten realen Währung entwickelt und gereift, die in fast allem verwendet wird, bei Investitionen, dem Kauf von Waren und Dienstleistungen und der Zahlung von Löhnen an Arbeitnehmer. Viele Bitcoin -Benutzer sind sich jedoch nicht bewusst, dass der Kauf/Verkauf, der Umtausch und sogar Transaktionen mit virtuellen Währungen steuerliche Auswirkungen . In einigen Fällen kann die Ausgabe Ihrer Bitcoin als rentable Investition angesehen werden und ist daher steuerpflichtig. Hier sind die Grundlagen der Bitcoin -Steuer – die Gründe für die Steuer und warum Sie in Schwierigkeiten geraten könnten, wenn Sie Ihre Steuerpflichten nicht kennen.
Der IRS und die virtuelle Währung
Der Internal Revenue Service (IRS) hat es Bitcoin -Benutzern erschwert, Krypto-Transaktionen zu verbergen, ob absichtlich oder nicht. Die Behörde fügte oben auf dem Steuerformular eine neue Frage hinzu, in der es hieß: „Haben Sie zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr 2020 eine finanzielle Beteiligung an einer virtuellen Währung erhalten, verkauft, gesendet, getauscht oder anderweitig erworben?“ Die einzige Wahl ist, mit Ja oder Nein zu antworten. Wenn Sie falsch antworten, könnten Sie mit der Bundesregierung der Vereinigten Staaten in heiße Suppe geraten, die Krypto-Steuerhinterzieher aufspürt.
Der IRS betrachtet virtuelle Währungen als Kapitalvermögen, das bei der Kryptosteuer als Eigentum behandelt wird. Ähnlich wie bei Aktien und Anleihen werden alle Gewinne oder Verluste aus dem Verkauf und dem Umtausch von Bitcoin als Gewinn oder Verlust besteuert. Ebenso unterliegen alle Gewinne, die durch das Mining von Bitcoin oder anderen Kryptos erzielt werden, der Besteuerung. Wenn ein Steuerzahler BTC erfolgreich schürft und Gewinne aus der Teilnahme an der Aktivität erzielt, sei es in BTC-Form oder in irgendeiner anderen Form, soll die Steuerentscheidung sein Bruttoeinkommen erhöhen Der Wert wird ab dem Zeitpunkt bestimmt, zu dem der Miner die virtuelle Währung erhalten hat.
Kunden, die kein Steuerformular von Coinbase erhalten und Kryptowährungen aus dem Jahr 2020 verkauft oder umgewandelt haben, sind weiterhin für die Meldung an das IRS verantwortlich und sollten einen Steuerberater konsultieren. Jede registrierte Krypto-Börse ist vom IRS verpflichtet, Krypto-Transaktionen . Coinbase meldet Ihre Kryptoaktivitäten dem IRS, wenn Sie bestimmte Kriterien erfüllen. Wenn Sie das Formular 1099 nicht erhalten, müssen Sie dennoch alle Ihre Einnahmen aus Kryptowährungen steuerlich angeben. Andernfalls würde das IRS als Steuerbetrug gelten. defi sendet, bedeutet dies, dass ein Steuerzahler zusätzliche Einkommenssteuer schuldet (und häufig Zinsen auf diesen Betrag sowie zusätzliche Strafen).
Wie wird Bitcoin besteuert?
Kryptowährungssteuern basieren auf der IRS-Entscheidung von 2014, die entschied, dass Krypto-Assets wie Bitcoin Steuern wie Aktien und Anleihen unterliegen sollten. Das Urteil hat enorme Auswirkungen auf Krypto-Inhaber, da es sie komplizierteren Steuern unterwirft. Kapitalvermögen unterliegt jedoch nur dann der Besteuerung, insbesondere der Kryptosteuer, wenn es mit Gewinn veräußert wird.
Nehmen wir zum Beispiel an, Sie haben 50 $ in Bitcoin . Sie halten das Krypto-Asset , bis sein Wert 500 $ erreicht. Wenn Sie die 500 US-Dollar für den Kauf von Haushaltsgegenständen ausgeben, schulden Sie dem Internal Revenue Service Kapitalertragssteuern auf die 450 US-Dollar, die Sie verdient haben, unabhängig davon, ob Sie sie als Währung verwendet oder verkauft haben.
Das Wichtigste ist, dass Bitcoin in den Augen des IRS eine Immobilie ist. Unabhängig davon, wie Sie es verwenden möchten, sind Bitcoin und Altcoins keine echte Währung, sondern Kapitalanlagen. Das bedeutet, dass sie ähnlich wie Aktien steuerpflichtig sind. Für langjährige BTC-Inhaber ist dies eine gute Sache, da sie besseren Steuerbedingungen unterliegen. Laut Eric Pritz, einem bedeutenden Partner bei Signature Estate & Investment Advisors, „wird die Währung zu normalen Einkommenssätzen besteuert, was weniger günstig ist als die Steuersätze für Kapitalerträge.“
Wenn Sie BTC länger als 12 Monate halten, bevor Sie es mit Gewinn verkaufen, werden Ihnen nur 15 Prozent Gewinnsteuern berechnet. Zwanzig Prozent für Steuerzahler, die 441.450 USD und mehr verdienen, und 0 Prozent für Personen, die weniger als 80.000 USD verdienen. Im Gegenteil, wenn Sie Bitcoin vor der Liquidation 12 Monate oder weniger halten, unterliegen Sie den regulären Einkommensteuersätzen auf alle Gewinne, abhängig von der Steuerkategorie, in die Sie fallen.
Die Art und Weise, wie Sie Krypto erhalten, ist bei der Besteuerung von Bedeutung. Es gibt eine Handvoll Bitcoin -Transaktionen, die nicht unmittelbar steuerpflichtig sind. Wenn Sie eine virtuelle Währung geschenkt bekommen oder für wohltätige Zwecke spenden, unterliegen diese nicht der Besteuerung. Sobald Sie jedoch Ihr virtuelles Währungsgeschenk verkaufen, müssen Sie Kryptosteuern zahlen; Daher müssen Sie die Kostenbasis Ihrer geschenkten Krypto herausfinden. Dies hängt ganz davon ab, ob Sie nach dem Verkauf einen Gewinn erzielt haben oder nicht. Darüber hinaus ist der Spender auch nicht steuerpflichtig, wenn der Wert des gespendeten digitalen Vermögenswerts unter 15.000 US-Dollar liegt. Wenn es jedoch über 15.000 US-Dollar liegt, muss der Spender eine Schenkungssteuererklärung einreichen.
Warum wird Bitcoin besteuert?
Die Entscheidung des IRS, Kryptowährungen als Kapitalvermögen zu besteuern, könnte davon beeinflusst worden sein, wie die meisten Menschen sie verwenden, so der Forschungsleiter des UNC Tax Center, Jeff Hoopes. Laut Hoopes halten die meisten Personen Bitcoin als Investition und die IRS besteuert Gewinne, die durch das Halten von Kapitalvermögen erzielt werden.
Laut Jon Feldhammer, Steuerpartner bei Baker Botts, könnte die Entscheidung, Bitcoin durch die IRS zu besteuern, jedoch eine pragmatische matic gewesen sein. Da das Handelsvolumen mit Kryptowährungen an Kryptowährungsbörsen täglich mehrere zehn Millionen Dollar erreichte, war es offensichtlich, dass der Steuerbehörde laut dent Steuereinnahmen aus einer beträchtlichen Quelle entgingen.
Wann muss man Bitcoin ?
Der IRS gibt an, dass Sie, wenn Sie in Bitcoin für Waren und Dienstleistungen bezahlt werden, diese in den fairen Marktwert der Münze in US-Dollar in Ihren Gesamtumsatz einbeziehen müssen. Krypto-Transaktionen werden in US-Dollar umgerechnet. Der faire Marktwert von Bitcoin wird bestimmt, indem sie zu den Marktkursen zum Zeitpunkt des Erwerbs in US-Dollar umgerechnet werden.
Außerdem sind Sie auch kapitalvermögenssteuerpflichtig, wenn Sie Bitcoin verkaufen, da das IRS es als Eigentum behandelt. Gewinne stellen Gewinne dar, und Gewinne sind steuerpflichtig, unabhängig davon, ob sie in digitalen Vermögenswerten gezahlt werden.
Zum Beispiel möchten Sie vielleicht eine Immobilie wie ein Haus erwerben, es für eine Weile besitzen und sich dann entscheiden, es loszuwerden, indem Sie es verkaufen, tauschen oder verschenken. An dieser Stelle kommt die Kapitalertragssteuer ins Spiel. Vier Dinge werden wahrscheinlich passieren, wenn Sie eine Immobilie loswerden und einen Fall von Steuerhinterziehung verhindern:
- Profitieren Sie von Gewinnen.
- Gewinne werden ermittelt, indem die Dollarwertänderungen zwischen der Kostenbasis und den realisierten Gewinnen nach der Veräußerung der Immobilie berechnet werden.
- Die Umsatzsteuersätze hängen davon ab, ob die virtuelle Währung länger als 12 Monate oder weniger gehalten wurde. Steuerjahr zählt.
- Kapitalgewinne aus Vermögenswerten werden unter Verwendung von Schedule D oder durch Ausfüllen von Formular 8949 oder Formular 4797 gemeldet. Die Formulare erfordern, dass der Steuerzahler den Nachweis von Berechnungen bei der Bestimmung von Kapitalgewinnen oder -verlusten offenlegt.
Aufzeichnungen sind bei der Kryptobesteuerung von entscheidender Bedeutung
Um sicherzustellen, dass Sie als Kryptowährungsinvestor auf dem richtigen trac der Steuerbehörden sind, müssen Sie Ihre Transaktionen mit virtuellen Währungen sorgfältig aufbewahren. Am besten wäre es, wenn Sie den fairen Marktwert von Bitcoin sofort nach dem Schürfen oder Kauf erfassen. Außerdem müssen Sie auch den fairen Marktpreis nach der Disposition registrieren. Diese Daten sind für die Berechnung Ihrer Bitcoin -Steuern unerlässlich.
Solche Daten sind möglicherweise nicht ohne Weiteres zugänglich. Im Fall der Aktien beispielsweise stellt der Makler dem Käufer das Formular 1099-B zur Verfügung, das die Kostenbasis Ihres Kaufs anzeigen würde. Für Bitcoin wird dieses Formular nicht bereitgestellt, und es ist einer der Hauptgründe, warum die meisten Menschen sich ihrer Steuerpflicht für Kryptowährungen nicht bewusst sind.
Das Formular 1099-K kann bereitgestellt werden, wenn ein Bitcoin -Investor Zahlungen in Höhe von über 20.000 USD und etwa 200 Kryptowährungstransaktionen pro Jahr tätigt. Diese beiden Anforderungen müssen jedoch erfüllt sein, und nicht viele Menschen handeln Bitcoin 200 Mal im Jahr. Unabhängig davon, ob Sie diese Grenze erreichen oder nicht, schulden Sie dem Finanzamt weiterhin Lohnsteuer.
Obwohl das Versäumnis, Ihre Krypto-Steuern zu melden oder zu zahlen, ein echter Fehler sein könnte, wird der IRS niemals auf Ausreden hören. Die Steuerbehörde hat eine Klage gegen einen Krypto-Broker für viele Kunden eingereicht, die möglicherweise ihre Krypto-Gewinne nicht gemeldet haben. Der Verlust Ihrer Krypto an Betrüger kann ziemlich schlimm ausgehen, und die steuerliche Behandlung wird nicht fair sein. Früher hätten Sie es als Diebstahlsverlust von der Steuer trac können. Aber das neue Regelwerk hat die Entfernung für Fälle von persönlichem Diebstahl abgeschafft.
So bereiten Sie die Bitcoin -Steuererklärung vor und melden sie (Schritt für Schritt)
Um eine ordnungsgemäße Aufzeichnung Ihrer Krypto-Transaktionen zu führen, ist es wichtig zu verstehen, wie verschiedene Krypto-Ereignisse besteuert werden. Abhängig von der Art der Kryptoaktivität, mit der Sie es zu tun haben, sind hier die verschiedenen steuerpflichtigen Ereignisse aufgeführt , die Sie bei der Vorbereitung der Meldung an den IRS beachten sollten:
Wenn Sie mit Bitcoin für Waren und Dienstleistungen bezahlt werden, spielt die Haltedauer keine Rolle, da sie als regelmäßiges Einkommen besteuert werden. Der Bundessteuersatz für regelmäßiges Einkommen liegt zwischen 10 und 37 Prozent Grenzsteuersatz. Darüber hinaus können staatliche Einkommenssteuern enthalten sein.
Kryptowährungsschürfer zahlen auch Steuern. Neue Kryptowährungsgewinne, die durch Bitcoin -Mining erzielt werden, werden als steuerpflichtiges Einkommen behandelt. Darüber hinaus könnte der Bitcoin -Miner zusätzlich zu den geschürften Bitcoin einer Selbständigkeitssteuer unterliegen. Bitcoin -Mining ist ein steuerpflichtiges Ereignis.
Wenn Token durch einen Hardfork oder ein anderes Kryptoereignis wie einen Airdrop erhalten werden, unterliegen sie der ordentlichen Einkommenssteuer.
Kurzfristige und langfristige Kapitalertragsrate
Im Jahr 2018 wurde der kurzfristige Veräußerungsgewinn als steuerpflichtiges Einkommen behandelt, und dies galt für eine Krypto-Transaktion, bei der der Coin weniger als ein Jahr gehalten wurde. Die langfristigen Kapitalsteuersätze haben sich jedoch nicht geändert und werden mit Sätzen von 0,15 und 20 Prozent berechnet, was von der Steuerklasse des Kryptohändlers abhängt.
Die langfristige Kapitalertragssteuer gilt, wenn eine neue Kryptowährungstransaktion stattfindet, nachdem sie mehr als ein Jahr vor der Veräußerung gehalten wurde. Insbesondere sind Übertragungen von Brieftasche zu Brieftasche nicht steuerpflichtig, unabhängig davon, ob sie länger oder weniger als ein Jahr aufbewahrt wurden. Dies liegt daran, dass die digitale Währung den Besitzer nicht gewechselt hat und zu keinem Zeitpunkt in Fiat-Währung umgewandelt wurde.
Beschränkungen des Kapitalverlustvortrags
Die Anzahl der steuerpflichtigen Veräußerungsgewinne ist nicht beschränkt. Dennoch gibt es eine Beschränkung, wie viel Sie unter bestimmten Umständen als Verlust vortragen können. Sie können jährlich maximal 3.000 $ an Verlusten vortragen, um Ihr Einkommen auszugleichen. Angenommen, Sie haben einen Gewinn von 30.000 US-Dollar erzielt, kann ein Verlustvortrag Ihre Steuerrechnung wahrscheinlich auf 27.000 US-Dollar reduzieren.
Mehr noch, wenn Sie im selben Jahr Kapitalgewinne erzielt haben, könnten Ihre vorgetragenen Verluste zuerst in Ihren Kapitalgewinnen enthalten sein, und die verbleibenden Verluste könnten in Ihrem Einkommen bis zu 3.000 USD enthalten sein. Über die Höchstgrenze hinausgehende Verluste können zum Ausgleich von Veräußerungsgewinnen verwendet oder reduzierte Krypto-Einkommensteuern für die Zukunft vorgetragen werden, bis der gesamte Verlust vollständig aufgebraucht ist.
Kostenbasis ermitteln
Die Kostenbasis ist wichtig, um zu berechnen, ob Sie einen Gewinn oder einen Verlust haben. Einfach ausgedrückt bezieht sich die Kostenbasis auf den Betrag, den Sie für den Erwerb einer Kryptowährung in US-Dollar bezahlt haben. Genau genommen ist die Kostenbasis für jedes Kapital der von Ihnen gezahlte Betrag zuzüglich aller anderen Anpassungen. Im Fall von Bitcoin sich die Kostenbasis jedoch auf den Kaufpreis, da keine Anpassungen oder Verbesserungen vorgenommen werden. Wenn Sie BTC beispielsweise für 1.500 $ kaufen, beträgt die Kostenbasis 1.500 $.
Um dies weiter einzugrenzen: Wenn Sie Bitcoin für 1.500 $ kaufen und 12 Monate später gegen Litecoin tauschen, müssen Sie den Preis von Bitcoin und Litecoin während der Umtauschzeit notieren. Angenommen, Ihr Bitcoin wurde bei 3.000 $ gehandelt, als Sie Litecoin für 3.000 $ verkauft haben, hätten Sie 1.500 $ an langfristigen Kapitalgewinnen auf Bitcoin und eine Kostenbasis von 1.500 $ auf dem von Ihnen erhaltenen Litecoin .
Die Ermittlung der genauen Zahlen kann einfacher sein, wenn Sie große Krypto-Austauschplattformen wie Coinbase verwenden. In vielen Fällen ist es möglich, einen Bericht aller Ihrer konvertierbaren virtuellen Währungstransaktionen auf Coinbase mit einem Klick auf eine Schaltfläche herunterzuladen. Wenn Sie mit einer einzigen Kryptowährung bei einem oder zwei Brokern handeln, wäre es einfacher, die Aufzeichnungen zu trac und die Berechnungen zur Erstellung eines Steuerberichts durchzuführen. Wenn Sie bitcoin jedoch auf vielen Marktplätzen mit mehr als einer Kryptowährung handeln, wartet auf Sie umfangreiche Recherchearbeit. Jeder erforderliche Steuersatz ist jedoch in den Berichten der von Ihnen verwendeten Broker für Krypto-Wallets oder Börsenplattformen leicht verfügbar.
Tools für die Bitcoin -Steuer
Kryptowährungssteuersoftware kann in Merkmalen und Funktionalitäten variieren. Dennoch sind sie alle mit einem gemeinsamen Ziel konzipiert: einem Krypto-Benutzer oder einem Krypto-Investor mit IRS-Führung in Bezug auf Kapitalgewinne zu helfen. Die Notwendigkeit eines Steuertools wie Taxact für Bitcoin hängt vollständig von Ihrer Gerichtsbarkeit ab, da Sie in einigen Ländern keine Steuern für Kryptotransaktionen zahlen müssen.
Unterschiedliche Länder haben unterschiedliche Richtlinien; Daher müssen Krypto-Investoren die Vorschriften kennen, die in ihren jeweiligen Gerichtsbarkeiten . Wenn Sie nach den Gesetzen Ihres Wohnsitzlandes Bitcoin -Steuern zahlen müssen, benötigen Sie eine Software, die Ihnen beim Ausfüllen eines Steuerformulars und der Zahlung in jeder Steuersaison hilft. Einige der Faktoren, die vor der Auswahl eines Krypto-Steuertools zu berücksichtigen sind, sind:
- Integrationen
- Bandbreite
- Glaubwürdigkeit
- Der Schöpfer
- Historische Daten
- Sicherheit
- Zugehörigkeiten
- Kosten
Was ist ein Bitcoin -Steuerrechner?
Ein Bitcoin -Steuerrechner funktioniert, indem trac -Geldbörsen oder anderen Kryptowährungsplattformen extrahiert. Das Tool berechnet die Gewinne, Verluste und Einkommensteuererklärungen aus Ihren Kryptowährungsgeschäften. Das Gerät hilft Bitcoin -Investoren einfach dabei, ihre steuerlichen Auswirkungen zu ermitteln und einen Steuerbericht zu erstellen. Einige der besten Krypto-Steuersoftware, die Inhabern von Kryptowährungen hilft , die Steuer zu bestimmen, die Sie aus Ihrer Investition in Kryptowährung zahlen müssen, sind:
TurboTax
TurboTax ist viel teurer als jede andere Software da draußen, aber die meisten Leute finden die Zugänglichkeit menschlicher Unterstützung die zusätzliche Gebühr wert. Die Software bietet eine kostenlose Version für einfache Krypto-Steuererklärungen. Die Benutzeroberfläche ist früher zu verwenden und sieht aus wie ein Chat mit einem Steuerexperten, aber Sie können bei Bedarf auch herumspringen. Mit seinem aufschlussreichen Design und einer Vielzahl von Unterstützungsmöglichkeiten setzt TurboTax den Standard für die Do-it-yourself-Steuervorbereitungsbranche. Es macht es einfach, einen Krypto-Steuerbericht zu erstellen.
Koinly
Diese Software erleichtert die Berechnung und Einreichung von Steuern durch ihre innovativen Tools. Es ermöglicht Händlern den einfachen Import von Trades und Transaktionen durch intelligentes Transfer-Matching mit KI-Technologie, um Transfers zwischen Wallets zu erkennen und gleichzeitig die ursprünglichen Kosten jeder Bitcoin -Transaktion zu notieren.
Coin Trac König
Die Krypto-Software soll mehr als 650.000 aktive Nutzer haben, darunter über 750 Unternehmenssteuerkunden. Das Krypto-Steuertool verfügt über mehr als ein Jahrzehnt an historischen Daten und ein kombiniertes Portfolio im Wert von 4,3 Milliarden US-Dollar. Die Plattform ermöglicht die Integration von mehr als 70 Kryptobörsen; Daher ist es ideal für große Kryptowährungshändler.
Endeffekt
Der IRS veröffentlichte bereits 2014 seine ersten neuen Krypto-Steuervorschriften, und nur etwa 900 Krypto-Benutzer meldeten Gewinne oder Verluste, die zwischen 2013 und 2015 durch den Handel mit Kryptowährungen erzielt wurden. Da der IRS sein Vorgehen gegen Steuerhinterzieher , müssen Kryptowährungsinvestoren ordnungsgemäße Aufzeichnungen führen und auf Ermittlungen, Kryptosteuerzahlungen oder sogar Strafen vorbereitet sein. Jeder Benutzer von Kryptowährungen sollte sich seiner Steuermeldepflicht bewusst sein oder sich für steuerliche Zwecke von einem Steueranwalt beraten lassen.
