A Índia começará a trocar informações sobre transações com criptomoedas com os departamentos de impostos de outros países a partir de 1º de abril de 2027.
A medida surge num momento em que o governo reforça o controlo sobre as transações com moedas digitais, em particular as que ocorrem através de plataformas estrangeiras.
Segundo o jornal The Economic Times as autoridades já estão a preparar o terreno . Assim que a Índia aderir a este sistema global de intercâmbio, o governo pretende aplicar sanções severas para garantir que as plataformas e intermediários de criptomoedas cumpram as novas regras de reporte.
Aderindo à estrutura global de relatórios
O compartilhamento de dados ocorrerá por meio de um sistema chamado Crypto-Asset Reporting Framework, ou CARF, na sigla em inglês. Esse padrão internacional é administrado pela Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE). De acordo com esse sistema, os países devem enviarmaticdetalhes sobre transações com criptomoedas entre suas repartições fiscais, de forma semelhante ao que já acontece com as informações bancárias tradicionais.
A Índia concordou em aderir ao CARF e começará a enviar e receber informações a partir de abril de 2027. Um funcionário disse ao jornal que a estrutura técnica para a troca desses dados ainda está sendo desenvolvida e deverá estar pronta dentro de alguns meses.
Penalidades para garantir o cumprimento a partir de abril de 2026
Embora a troca internacional de dados só comece em 2027, o governo está utilizando o orçamento de 2026-2027 para garantir que os relatórios nacionais estejam em conformidade. Um alto funcionário explicou que o principal objetivo agora é fazer com que os sistemas de relatórios da Índia funcionem corretamente antes do início da troca internacional.
Para isso, o governo introduziu novas multas ao abrigo da Secção 509 da Lei do Imposto sobre o Rendimento. Estas penalidades visam desencorajar as plataformas de infringirem as regras.
De acordo com documentos orçamentários , as corretoras de criptomoedas e intermediários que não enviarem as declarações obrigatórias sobre as transações de seus usuários terão que pagar ₹200 por dia a partir de 1º de abril de 2026. Além disso, se reportarem informações incorretas ou não corrigirem erros em seus dados, estarão sujeitos a uma multa fixa de ₹50.000.
Essas medidas visam sanar a "lacuna de informação" que permitiu que transações em plataformas estrangeiras permanecessem ocultas dos fiscais.
O trabalho preparatório agora envolve a adoção do Esquema XML CARF, um formato técnico padronizado criado pela OCDE. Essa estrutura orienta os " Provedores de Serviços de Criptoativos que Reportam " (RCASPs) a coletar informações detalhadas, incluindo nomes completos dos usuários, endereços, números de identificação fiscal dent até mesmo transferências para carteiras "não hospedadas" ou privadas.
A Índia garante que seus sistemas sejam compatíveis com os de quase 50 outros países que aderiram, incluindo importantes centros financeiros como o Reino Unido, a França e Singapura, ao finalizar essa estrutura técnica nos próximos meses. A parte “matic” da plataforma depende desse alinhamento técnico, que permite às autoridades fiscaisdentdiscrepâncias entre a renda declarada de um contribuinte e sua atividade real com criptomoedas em todo o mundo.
Regras de verificação de usuários mais rigorosas
Em 8 de janeiro de 2026, a Unidade de Inteligência Financeira (FIU-IND) revisou seus padrões de combate à lavagem de dinheiro e de KYC (Conheça Seu Cliente) em conjunto com essas alterações legislativas. Para combater o uso de VPNs edentfalsas, essas regulamentações vão além da simples verificação de identidade.
De acordo com os requisitos atualizados, as plataformas agora devem realizar a detecção de atividade, o que significa tirar selfies em vídeo ao vivo quando alguém se cadastra. Mais importante ainda, elas também devem registrar os dados de geolocalização (coordenadas exatas de localização) e os endereços IP com os respectivos registros de data e hora para cada nova conta.
Isso garante que os dados preparados para a troca global de 2027 sejam verificados adequadamente desde o início. As mudanças reduzem significativamente o anonimato das transferências internacionais e alinham a Índia aos padrões mais recentes do Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI).
