Las autoridades fiscales indias se centran en personas con un alto patrimonio neto por evasión fiscal de criptomonedas

Las autoridades fiscales indias han confirmado que están investigando a más de 400 personas con un alto patrimonio neto por evasión fiscal relacionada con sus activos digitales. Según las autoridades, la mayoría de las personas afectadas no declararon las ganancias obtenidas de sus activos digitales en la plataforma de intercambio de criptomonedas Binance.

Las autoridades afirmaron que muchos no han declarado los activos digitales que mantienen en plataformas de intercambio en el extranjero con la esperanza de eludir las obligaciones fiscales asociadas. El Departamento de Impuestos sobre la Renta está tracactivamente estas transacciones no declaradas. En su comunicado, el departamento afirmó que está persiguiendo a los usuarios que ocultaron sus transacciones de criptomonedas en Binance entre 2022-23 y 2024-25. Los usuariosdenthan evadido impuestos sobre sus ganancias, y muchos no declararon los activos digitales en sus billeteras en diversas plataformas de intercambio en el extranjero.

Las autoridades fiscales indias se centran en los evasores fiscales de criptomonedas

Según fuentes familiarizadas con el asunto, se ha emitido un comunicado interno al respecto. El órgano máximo, la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), ha encargado al departamento de investigación del Impuesto sobre la Renta (IT) en diferentes ciudades que informe sobre las medidas tomadas antes del 17 de octubre. Según informes, muchos operadores con un alto patrimonio neto trasladaron sus activos a plataformas offshore, convencidos de que así evitarían el pago de impuestos sobre sus ganancias en criptomonedas.

Bajo el antiguo régimen de TI, los usuarios debían pagar un impuesto total sobre las ganancias por cada venta, que podía variar entre el 33% y el 38%, o incluso hasta el 42%. Esto se suma al impuesto del 1% aplicado en origen (TDS) por cada venta de criptomonedas.

El departamento de Hacienda está facultado para emitir una citación para confirmar si el contribuyente está presentando la declaración de la renta debidamente. Si los contribuyentes hubieran adoptado una postura agresiva y no hubieran declarado los ingresos, la opción de rectificar mediante la presentación de una declaración actualizada estaría disponible con un costo fiscal adicional, explicó Siddharth Banwat, contador público de Bombay.

En cuanto a las transacciones multicapa, las autoridades indias reconocen que muchas transacciones digitales se realizan en cadena y no se venden por cash. Esta es una de las zonas grises de la evasión fiscal de criptomonedas, y los inversores pueden correr el riesgo de evadir impuestos sin conocimiento previo. Por ejemplo, los operadores compran USDT, una stablecoin vinculada al dólar estadounidense, y transfieren el activo digital a través de una red blockchain a sus billeteras digitales en Binance.

Binance compartirá información tras el registro de FIU

Posteriormente, los comerciantes intercambian USDT por Bitcoin. USDT se considera el token ampliamente aceptado para comprar otras criptomonedas. En este caso, el vendedor puede vender Bitcoin y usar las ganancias para comprar USDT, que luego puede utilizarse para adquirir otros activos digitales. Como alternativa, losdentpueden usar los canales bancarios para transferir dinero de cuentas locales a una cuenta abierta en bancos extranjeros bajo el Plan de Remesas Liberalizado del Banco de la Reserva de la India, donde pueden invertir aproximadamente $250,000 anuales en activos extranjeros.

Los inversores no siempre revelan a los bancos el destino final de sus fondos, ya que la mayoría de ellos obtienen el compromiso de sus clientes de que los fondos remitidos bajo el LRS no se invertirán en activos digitales ni en valores vinculados a ellos. Estos inversores nunca revelan sus tenencias de criptomonedas en el extranjero en la columna "Activos Extranjeros" (FA) del formulario de Declaración de Impuestos.

Aunque la mayoría pensará que pasaría desapercibido, olvidan que Binance está obligado a informar a la UIF de la India tras completar los registros ante el organismo. La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la India es la agencia central dedicada a recopilar y procesar información sobre operaciones de lavado de dinero. El acuerdo entre el organismo y Binance también allana el camino para que la plataforma comparta información con el gobierno indio.