Las autoridades fiscales indias se centran en personas de alto patrimonio por evasión fiscal de criptomonedas

Las autoridades fiscales indias han confirmado que están investigando a más de 400 personas de alto patrimonio por evasión fiscal sobre sus tenencias de activos digitales. Según las autoridades, la mayoría de los investigados no declararon las ganancias obtenidas de sus activos digitales en la plataforma de intercambio de criptomonedas Binance.

Las autoridades afirmaron que muchos han dejado de declarar los activos digitales mantenidos en exchanges offshore con la esperanza de poder eludir las obligaciones fiscales asociadas. El Departamento de Impuestos sobre la Renta ahora está rastreando activamente estas operaciones no declaradas. En su declaración, el departamento afirmó que está persiguiendo a los usuarios que ocultaron sus operaciones de criptomonedas en Binance entre 2022-23 y 2024-25. Los usuarios identificados han evadido impuestos sobre sus ganancias, y muchos no han declarado los activos digitales en sus carteras en varios exchanges en el extranjero.

Las autoridades fiscales indias persiguen a los evasores fiscales de criptomonedas

Según fuentes familiarizadas con el asunto, se ha publicado un comunicado interno a este efecto. El ala de investigación del departamento de Impuestos sobre la Renta (I-T) en diferentes ciudades ha sido encargada por el órgano supremo, la Junta Central de Impuestos Directos (CBDT), para informar sobre las acciones antes del 17 de octubre. Según los informes, muchos traders con alto patrimonio neto trasladaron sus activos a plataformas offshore, impulsados por la creencia de que escaparían de los impuestos sobre sus ganancias de criptomonedas.

Bajo el antiguo régimen de impuestos sobre la renta (I-T), se esperaba que los usuarios pagaran un impuesto total sobre las ganancias de cada venta, que podía variar del 33% al 38%, o incluso hasta el 42%. Esto se suma al 1% de impuesto retenido en la fuente (TDS) sobre cada venta de criptomonedas.

“El departamento de impuestos tiene la potestad de emitir una citación para confirmar si se está realizando la declaración adecuada al presentar la declaración de ingresos del contribuyente. Si los contribuyentes adoptaron una posición agresiva y no declararon los ingresos, la opción de rectificar mediante la presentación de una declaración actualizada estaría disponible con un costo fiscal adicional”, dijo Siddharth Banwat, contador público certificado con sede en Mumbai.

En el asunto de las transacciones multicapa, las autoridades indias reconocen que muchas transacciones digitales se realizan en cadena y no se venden por efectivo. Esta es una de las áreas grises de la evasión fiscal de criptomonedas, y los inversores pueden correr el riesgo de evadir impuestos sin conocimiento previo. Por ejemplo, los traders compran USDT, una stablecoin vinculada al dólar de los Estados Unidos, y transfieren el activo digital a través de una red blockchain a sus billeteras digitales en Binance.

Binance compartirá información después del registro en la FIU

Posteriormente, los traders intercambian USDT por Bitcoin. USDT se considera el token ampliamente aceptado para comprar otras criptomonedas. Aquí, el vendedor puede vender el Bitcoin y usar las ganancias para comprar USDT, que luego puede usarse para comprar otros activos digitales. Alternativamente, los residentes pueden usar los canales bancarios para mover dinero de cuentas locales a una cuenta abierta con bancos en el extranjero bajo el esquema de remesas liberalizadas del Banco de la Reserva de la India, donde pueden invertir aproximadamente $250,000 en activos extranjeros anualmente.

Los inversores no siempre declaran el uso final de los fondos a los bancos, considerando que la mayoría de los bancos obtienen un compromiso de los clientes de que los fondos remitidos bajo el LRS no se invertirán en activos digitales ni en valores vinculados a activos digitales. Dichos inversores nunca declaran las tenencias de criptomonedas en el extranjero en la columna “Activos Extranjeros” (FA) del formulario de Declaración de Impuestos sobre la Renta.

Aunque la mayoría cree que pasará desapercibido, han olvidado que Binance está obligada a informar a la FIU de India después de someterse a los registros correspondientes con el organismo. La Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) de India es la agencia central dedicada a recopilar y procesar información sobre operaciones de lavado de dinero. El acuerdo entre el organismo y Binance también allana el camino para que el exchange comparta información con el gobierno indio.