India comenzará a intercambiar información sobre transacciones de criptomonedas con los departamentos fiscales de otros países a partir del 1 de abril de 2027.
La medida se produce en un momento en que el gobierno refuerza su control sobre las transacciones con monedas digitales, en particular aquellas que se realizan a través de plataformas extranjeras.
Según The Economic Times las autoridades ya están sentando las bases . Una vez que India se una a este sistema de intercambio global, el gobierno planea aplicar severas sanciones para garantizar que las plataformas e intermediarios de criptomonedas cumplan con las nuevas normas de información.
Adhesión al marco global de presentación de informes
El intercambio de datos se realizará mediante el Marco de Información sobre Criptoactivos (CARF). Este estándar internacional es administrado por la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). Bajo este marco, los países deben enviarmaticdetalles sobre las transacciones de criptomonedas entre sus oficinas tributarias, de forma similar a lo que ya ocurre con la información bancaria convencional.
India ha acordado unirse a CARF y comenzará a enviar y recibir información en abril de 2027. Un funcionario dijo al periódico que la configuración técnica para intercambiar estos datos aún se está desarrollando y debería estar lista dentro de unos meses.
Sanciones para exigir el cumplimiento a partir de abril de 2026
Aunque el intercambio internacional de datos no comenzará hasta 2027, el gobierno está utilizando el ejercicio presupuestario 2026-27 para garantizar que los informes nacionales estén en regla. Un alto funcionario explicó que el objetivo principal ahora mismo es que los sistemas de informes de la India funcionen correctamente antes de que comience el intercambio internacional.
Para ello, el gobierno ha introducido nuevas multas en virtud del artículo 509 de la Ley del Impuesto sobre la Renta. Estas sanciones buscan disuadir a las plataformas de incumplir las normas.
Según los documentos presupuestarios , los intercambios de criptomonedas y los intermediarios que no presenten las declaraciones requeridas sobre las transacciones de sus usuarios tendrán que pagar ₹200 todos los días a partir del 1 de abril de 2026. Además de eso, si informan información incorrecta o no corrigen errores en sus datos, enfrentarán una multa fija de ₹50,000.
Estas medidas están diseñadas para llenar el vacío informativo que ha permitido que las transacciones en plataformas extranjeras permanezcan ocultas a los recaudadores de impuestos.
El trabajo de preparación ahora implica la adopción del Esquema XML CARF, un formato técnico estandarizado creado por la OCDE. Este marco indica a los Proveedores de Servicios de Criptoactivos que Reportan (RCASP) que recopilen información detallada, incluyendo nombres completos, direcciones, números de identificación fiscal e incluso transferencias a monederos privados o no alojados de los dent .
India garantiza la compatibilidad de sus sistemas con los de casi 50 países que se han unido, incluyendo centros financieros clave como el Reino Unido, Francia y Singapur, al finalizar esta estructura técnica en los próximos meses. La parte "matic" del intercambio depende de esta alineación técnica, que permite a las autoridades fiscalesdentdiscrepancias entre los ingresos declarados por un contribuyente y su actividad real en criptomonedas a nivel mundial.
Reglas de verificación de usuarios más estrictas
El 8 de enero de 2026, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-IND) revisó sus estándares de prevención del blanqueo de capitales y de conocimiento del cliente (KYC) en conjunción con estas modificaciones legales. Para combatir el uso de VPN y lasdentfalsas, estas regulaciones van más allá de la simple verificación de identidad.
Según los requisitos actualizados, las plataformas ahora deben realizar detección de vida, lo que implica tomar selfis en vivo cuando alguien se registra. Más importante aún, también deben registrar los datos de geolocalización (coordenadas exactas) y las direcciones IP con marcas de tiempo de cada cuenta nueva.
Esto garantiza que los datos que se preparan para el intercambio global de 2027 se verifiquen correctamente desde el principio. Los cambios reducen significativamente el anonimato de las transferencias transfronterizas y alinean a la India con las últimas normas del Grupo de Acción Financiera Internacional.
