Die kanadischen Behörden gaben bekannt, dass sie ein neues Finanzgesetz einführen werden, das auch Kryptowährungsdienstleister betrifft. Dies steht im Zusammenhang mit den Bundeshaushaltsbestimmungen für 2024 und beinhaltet umfassende Meldepflichten.
Zu den wichtigsten Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung gehören die jährliche Pflicht zur Offenlegung von Transaktionswerten und -details sowie von Kundendaten. Diese ab 2026 geltenden Regeln gelten für Sie als Dienstleister, unabhängig von Ihrem Standort im Land. Dies betrifft Agenturen, Händler und Betreiber von Krypto-Zahlungsstellen.
Kanadische Regulierungsbehörden beabsichtigen, den Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) nach dessen Verfügbarkeit zu nutzen. Im Juni 2022 unterzeichnete auch die OECD die 15-Punkte-Charta. Sie plant, den freien Datenfluss im Bereich Kryptowährungen zu fördern. Dieses Projekt wird auf Grundlage einer G20-Anweisung vom vergangenen April durchgeführt. Darüber hinaus wurde die OECD aufgefordert, einen Mechanismus zur Wiederherstellung der Transparenz im Finanzsystem zu entwickeln.
Kanada stellt 51,6 Millionen kanadische Dollar für die CRA bereit
Die kanadische Regierung hat der CRA 51,6 Millionen CA$ aus dem Budget zugesagt. Diese Mittel werden über einen Zeitraum von fünf Jahren ab dem Haushaltsjahr 2024/25 für diesen Budgetposten verwendet. Für weitere 5,2 Millionen Dollar wurden Blogs in Auftrag gegeben, deren Verwaltung in den Folgejahren erfolgte. Dieses Finanzierungsprogramm unterstützt die Einführung des neuen Tools zur Statistikberichterstattung.
Demnach unterliegen solche Geschäfte der Gesetzgebung. Sie umfassen Transaktionen wie den Tausch von Fiat- und Kryptowährungspaaren sowie den Handel mit verschiedenen Krypto-Assets. Auch der Transfer von Krypto-Assets fällt darunter. Im Gegensatz zu anderen Kriminellen, denen der Zugriff auf cash und andere nichttracGelder entzogen wird, werden sie anders behandelt. Daher fallen sie künftig unter den erweiterten Zuständigkeitsbereich des OECD-Meldemechanismus.
Details zu Compliance und Durchsetzung
Diese Krypto-Unternehmen müssen sehr detaillierte Kundendaten melden. Banken erhalten vollständige Namen, Wohnadressen dent Geburtsdaten. Neben den lokalen Adressen und dem kanadischen National Accountability System (CNS) werden auch einige andere Jurisdiktionen berücksichtigt. Die kanadische Steuerbehörde (CRA) legt die Meldestandards für die Wohnsitze von Kanadiern und Nicht- Einwohnern dent .
Der erste Austausch gemeldeter Materialien erfolgt planmäßig im Jahr 2027. Unternehmen haben somit in diesem Fall Vorlauf und können ihre Systeme und Prozesse rechtzeitig anpassen, um die Vorschriften einzuhalten. Ziel der Verordnung ist es, ein vertrauenswürdiges Umfeld für Kryptotransaktionen zu gewährleisten. Kryptowährungen dienen nicht nur der Finanzierung von Steuerhinterziehung und Geldwäsche, sondern werden, wie Interpol feststellt, auch als Mittel zur globalen Sicherheit eingesetzt.
Zufälligerweise legte die kanadische Wertpapieraufsichtsbehörde im Januar ebenfalls Vorschläge vor. Diese betreffen traditionelle Investmentbanken, die Anteile an Krypto-Assets halten. Die Vorschläge verbieten es quantitativen Analysten und Privatanlegern, mit Krypto-Beständen zu handeln, sofern diese nicht bestimmte regulatorische Anforderungen erfüllen. Darüber hinaus ist es öffentlichen Fonds mit einer solchen Regelung untersagt, NFTs zu erwerben oder zu besitzen. Ein weiterer Faktor, der die Möglichkeiten von Anlegern zum Kauf solcher Produkte einschränkt, ist die Risikokompatibilität mit Anlageprodukten, die sich an Privatanleger richten.
