Os controles financeiros da FTX foram expostos como um caos em documentos judiciais

O processo de falência em curso do FTX Group proporcionou uma visão das operações internas de uma das maiores corretoras de criptomoedas.

De acordo com documentos judiciais recentes apresentados pelo CEO , John Ray III, os controles financeiros da corretora eram uma mistura heterogênea de aplicativos e documentos compartilhados, administrados por três cofundadores inexperientes.

Contabilidade caótica e negligenciada da FTX

Os documentos judiciais revelaram que os controles financeiros do FTX Group eram um caos e que a bolsa havia negligenciado sua contabilidade por algum tempo.

A empresa utilizava uma combinação de documentos do Google, comunicações pelo Slack, unidades de rede compartilhadas e planilhas do Excel para gerenciar seus ativos e passivos.

Além disso, a FTX utilizou um software de contabilidade projetado para pequenas e médias empresas, e não para uma empresa que opera em vários continentes e plataformas como ela.

O documento também destacou que a corretora deixou cerca de 80.000 transações como lançamentos contábeis não processados ​​em "contas genéricas do QuickBooks intituladas 'Pergunte ao meu contador'". Essa falta de escrituração contábil adequada pode indicar uma grave deficiência nos controles financeiros e no cumprimento das normas regulatórias.

Cofundadores inexperientes com experiência limitada

De acordo com os documentos judiciais, o Grupo FTX era controlado por três cofundadores inexperientes que tinham "a palavra final em todas as decisões importantes", apesar de possuírem experiência limitada.

O CEO observou que os cofundadores da empresa, Sam Bankman-Fried e Gary Wang, juntamente com o ex-diretor de engenharia, Nishad Sing, não tinham experiência em gestão de riscos ou administração de empresas.

A falta de delegação adequada de autoridade e de uma estrutura de gestão formal, bem como a ausência de contratações importantes, foi uma questão significativa levantada por Brett Harrison,dent da FTX.US.

Posteriormente, ele teve seu bônus cassado e foi instruído pelo departamento jurídico interno da empresa a se desculpar com a Bankman-Fried. Harrison se recusou a cumprir as instruções e acabou renunciando ao cargo.

A FTX Trading Ltd. divulgou seu primeiro relatório sobre falhas de controle da equipe de gestão anterior do Grupo FTX em áreas críticas, incluindo gestão e governança, finanças e contabilidade, gestão de ativos digitais, segurança da informação e segurança cibernética.

O relatório baseia-se na análise, por parte dos Devedores, de terabytes de dados e comunicaçõestron, mais de um milhão de documentos e entrevistas realizadas com 19 ex-funcionários do Grupo FTX.

No relatório, os devedores da FTXdentextensas definos controles do Grupo FTX, incluindo a falta de controles financeiros e contábeis adequados, estrutura de gestão do grupo inadequada e processos de registro deficientes.

O relatório também lançou luz sobre o rígido controle exercido por um pequeno grupo de indivíduos que demonstraram pouco interesse em instituir mecanismos de supervisão ou implementar uma estrutura de controle adequada.

O processo de falência da FTX trouxe à tona o funcionamento interno de uma das maiores corretoras de criptomoedas. Os documentos judiciais revelam a extensão das falhas de controle financeiro da empresa, que resultaram em um caos de aplicativos, documentos compartilhados e software de contabilidade inadequado.

Os cofundadores inexperientes foram incapazes de gerir adequadamente o império multimilionário, o que levou a falhas de controlo em áreas críticas. O caso destaca a importância de controlos financeiros adequados e do cumprimento das normas regulamentares na indústria das criptomoedas, bem como a necessidade de profissionais experientes para liderar estas empresas.