Os controles financeiros da FTX eram uma "mistura heterogênea de aplicativos", segundo documentos judiciaisO processo de falência em curso do FTX Group proporcionou uma visão das operações internas de uma das maiores corretoras de criptomoedas.
De acordo com documentos judiciais recentes apresentados pelo CEO , John Ray III, os controles financeiros da corretora eram uma mistura heterogênea de aplicativos e documentos compartilhados, administrados por três cofundadores inexperientes.
Contabilidade caótica e negligenciada da FTX
Os documentos judiciais revelaram que os controles financeiros do FTX Group eram um caos e que a bolsa havia negligenciado sua contabilidade por algum tempo.
A empresa utilizava uma combinação de documentos do Google, comunicações pelo Slack, unidades de rede compartilhadas e planilhas do Excel para gerenciar seus ativos e passivos.
Além disso, a FTX utilizou um software de contabilidade projetado para pequenas e médias empresas, e não para uma empresa que opera em vários continentes e plataformas como ela.
O documento também destacou que a corretora deixou cerca de 80.000 transações como lançamentos contábeis não processados em "contas genéricas do QuickBooks intituladas 'Pergunte ao meu contador'". Essa falta de escrituração contábil adequada pode indicar uma grave deficiência nos controles financeiros e no cumprimento das normas regulatórias.
Cofundadores inexperientes com experiência limitada
De acordo com os documentos judiciais, o Grupo FTX era controlado por três cofundadores inexperientes que tinham "a palavra final em todas as decisões importantes", apesar de possuírem experiência limitada.
O CEO observou que os cofundadores da empresa, Sam Bankman-Fried e Gary Wang, juntamente com o ex-diretor de engenharia, Nishad Sing, não tinham experiência em gestão de riscos ou administração de empresas.
A falta de delegação adequada de autoridade e de uma estrutura de gestão formal, bem como a ausência de contratações importantes, foi uma questão significativa levantada por Brett Harrison,dent da FTX.US.
Posteriormente, ele teve seu bônus cassado e foi instruído pelo departamento jurídico interno da empresa a se desculpar com a Bankman-Fried. Harrison se recusou a cumprir as instruções e acabou renunciando ao cargo.
A FTX Trading Ltd. divulgou seu primeiro relatório sobre falhas de controle da equipe de gestão anterior do Grupo FTX em áreas críticas, incluindo gestão e governança, finanças e contabilidade, gestão de ativos digitais, segurança da informação e segurança cibernética.
O relatório baseia-se na análise, por parte dos Devedores, de terabytes de dados e comunicaçõestron, mais de um milhão de documentos e entrevistas realizadas com 19 ex-funcionários do Grupo FTX.
No relatório, os devedores da FTXdentextensas definos controles do Grupo FTX, incluindo a falta de controles financeiros e contábeis adequados, estrutura de gestão do grupo inadequada e processos de registro deficientes.
O relatório também lançou luz sobre o rígido controle exercido por um pequeno grupo de indivíduos que demonstraram pouco interesse em instituir mecanismos de supervisão ou implementar uma estrutura de controle adequada.
O processo de falência da FTX trouxe à tona o funcionamento interno de uma das maiores corretoras de criptomoedas. Os documentos judiciais revelam a extensão das falhas de controle financeiro da empresa, que resultaram em um caos de aplicativos, documentos compartilhados e software de contabilidade inadequado.
Os cofundadores inexperientes foram incapazes de gerir adequadamente o império multimilionário, o que levou a falhas de controlo em áreas críticas. O caso destaca a importância de controlos financeiros adequados e do cumprimento das normas regulamentares na indústria das criptomoedas, bem como a necessidade de profissionais experientes para liderar estas empresas.
