如今，Bitcoin 从 2008 年起源不明开始，它已经发展并成熟为一种广泛认可的真实货币，用于几乎所有事物，包括投资、购买商品和服务以及支付员工工资。 然而，许多Bitcoin用户并不知道买卖、兑换，甚至虚拟货币交易都涉及税收。 在某些情况下，花费Bitcoin可以被视为一项有利可图的投资，因此需要纳税。 Bitcoin的基础知识——征税的原因以及如果您不知道自己的纳税义务可能会遇到麻烦的原因。
美国国税局和虚拟货币
美国国税局（IRS）让Bitcoin用户很难隐瞒加密交易，无论是有意还是无意。 当局在税表上方添加了一个新问题，询问“2020 年期间的任何时候，您是否收到、出售、发送、交换或以其他方式获得任何虚拟货币的任何经济利益？” 唯一的选择是回答“是”或“否”。 如果你回答错误，你可能会陷入美国联邦政府的困境，美国联邦政府正在驱逐加密货币逃税者。
在涉及加密税时，美国国税局将虚拟货币视为一种资本资产，并被视为财产。 就像股票和债券一样，出售、交换Bitcoin都作为损益征税。 同样，通过开采Bitcoin或任何其他加密货币获得的任何收益都需要纳税。 当纳税人成功开采比特币并通过参与该活动获得收益时，无论是比特币形式还是任何其他形式，收入裁决都会增加他们的总收入。 该价值是在矿工收到虚拟货币时确定的。
从 2020 年起未从 Coinbase 收到任何纳税表并出售或转换加密货币的客户仍有责任向 IRS 报告，并应咨询税务专业人士。 美国国税局要求每个注册的加密货币交易所报告加密货币交易。 如果您符合某些标准，Coinbase 确实会向 IRS 报告您的加密活动。 如果您没有收到 1099 表格，您仍然需要在纳税时报告您的所有加密货币收入。 不这样做将被国税局视为税务欺诈。 向国税局defi通知，
Bitcoin如何征税？
加密货币税基于 2014 年美国国税局 (IRS) 的决定，该决定规定，像Bitcoin这样的加密资产应该像股票和债券一样缴纳税款。 该裁决对加密货币持有者产生巨大影响，因为它让他们缴纳更复杂的税收。 然而，资本资产仅在以盈利方式出售时才需要纳税，特别是加密货币税。
例如，假设您购买了 50 美元的Bitcoin。 您持有加密资产，直到其价值达到 500 美元。 如果您花费 500 美元购买家居用品，则无论您将其用作货币还是出售，您都需要对您赚取的 450 美元缴纳国税局资本资产利得税。
最重要的是要记住，在美国国税局眼中，Bitcoin是一种财产。 无论您打算如何使用它，Bitcoin和山寨币都不是真正的货币，而是资本资产。 这意味着它们与股票类似地应纳税。 对于比特币的长期持有者来说，这是一件好事，因为他们可以享受更好的税收条件。 Signature Estate & Investment Advisors 的重要合伙人埃里克·普里茨 (Eric Pritz) 表示，“货币按普通所得税税率征税，这比资本利得税率要低。”
如果您在出售比特币以获利之前持有比特币超过 12 个月，则只需缴纳 15% 的利得税。 收入 441,450 美元及以上的纳税人为 20%，收入低于 80,000 美元的纳税人为 0%。 相反，如果您在清算前持有Bitcoin12 个月或更短时间，则根据您所属的税种，您需要对任何利润缴纳常规所得税。
您在纳税期间收到加密货币的方式很重要。 有少数Bitcoin交易不需要立即纳税。 如果您收到虚拟货币作为礼物或将其捐赠给慈善机构，则无需纳税。 然而，一旦你出售你的虚拟货币礼物，你就必须缴纳加密税； 因此，您需要弄清楚您的天赋加密货币的成本基础。 这完全取决于你卖出后是否盈利。 此外，如果捐赠的数字资产价值低于 15,000 美元，捐赠者也无需纳税。 然而，如果超过 15,000 美元，捐赠者必须提交赠与税申报表。
为什么Bitcoin要征税？
北卡罗来纳大学税务中心研究主任 Jeff Hoopes 表示，美国国税局将加密货币作为资本资产征税的决定可能受到大多数人使用加密货币的方式的影响。 根据胡普斯的说法，大多数个人持有Bitcoin作为投资，美国国税局对持有资本资产所获得的利润征税。
然而，贝克博茨 (Baker Botts) 税务合伙人乔恩·费尔德哈默 (Jon Feldhammer) 表示，美国国税局对Bitcoin征税的决定可能是一种matic姿态。 根据 Feldhammer 的说法，随着加密货币交易所的加密货币交易量每天达到数千万美元，很dent，税务机关缺少大量税收收入。
Bitcoin什么时候需要缴税？
美国国税局规定，如果您以Bitcoin支付商品和服务费用，您必须将其计入总收入中以美元计的比特币公平市场价值中。 加密货币交易转换为美元。 Bitcoin的公平市场价值是通过按获得时的市场汇率将其换算成美元来确定的。
如果您出售Bitcoin，您还需要缴纳资本资产税收益，因为美国国税局将其视为财产。 收益代表利润，无论是否以数字资产支付，利润都需要纳税。
例如，您可能想购买一处房产（例如房屋），拥有它一段时间，然后决定通过出售、交易或赠送来摆脱它。 这就是资本利得税发挥作用的时候。 当您摆脱财产并防止逃税时，可能会发生四种情况：
- 从收益中获利。
- 收益是通过计算成本基础与处置财产后实现的利润之间的美元价值变化来确定的。
- 销售税税率取决于虚拟货币的持有时间是否超过 12 个月或更短。 纳税年度很重要。
- 资产资本收益使用附表 D 或填写表格 8949 或表格 4797 进行报告。这些表格要求纳税人在确定资本收益或损失时披露计算证据。
记录保存对于加密货币税收至关重要
为了确保您作为加密货币投资者符合税务机关的trac，您必须仔细保存您的虚拟货币交易记录。 最好是在开采或购买比特币后立即记录Bitcoin的公平市场价值。 此外，您还需要登记处置后的公平市场价格。 这些数据对于计算Bitcoin税至关重要。
此类数据可能不容易访问。 例如，就股票而言，经纪人向买方提供 1099-B 表格，该表格将显示您购买的成本基础。 对于Bitcoin，没有提供这种形式，这是大多数人不知道自己的加密货币纳税义务的关键原因之一。
如果Bitcoin投资者每年支付超过 20,000 美元且加密货币交易超过 200 笔，则可能需要提供 1099-K 表格。 然而，这两个要求必须满足，而且每年交易Bitcoin200 次的人并不多。 无论您是否达到此限额，您仍然欠税务机关所得税。
尽管未能报告或缴纳加密货币税可能是一个真正的错误，但国税局绝不会听任何借口。 税务机关已对一位加密货币经纪人提起诉讼，该经纪人为许多可能未能报告其加密货币利润的客户提供服务。 将您的加密货币丢失给骗子可能会带来非常糟糕的结果，而且税收待遇也不会公平。 以前，您可以将其作为盗窃损失从您的税款中trac。 但新规定取消了因个人盗窃案件而被除名的规定。
如何准备和报告Bitcoin纳税申报（分步）
为了维护您的加密货币交易的正确记录，有必要了解不同的加密事件如何征税。 根据您正在处理的加密货币活动的类型，您在准备向 IRS 报告时应牢记的各种应税事件
如果您使用Bitcoin购买商品和服务，则持有期限并不重要，因为它们是作为常规收入征税的。 固定收入的联邦税率为 10% 至 37% 的边际税率。 此外，可能还包括州所得税。
加密货币矿工也要纳税。 通过Bitcoin挖矿获得的新加密货币收益被视为应税收入。 此外，除了开采的Bitcoin之外，Bitcoin矿工还可能需要缴纳自雇税。 Bitcoin挖矿是一项应税活动。
如果代币是通过硬分叉或空投等任何其他加密事件获得的，则需要缴纳普通所得税。
短期和长期资本收益率
2018年，短期资本收益被视为应税收入，这适用于持有代币不到一年的加密货币交易。 然而，长期资本税率没有变化，税率为 0.15％ 和 20％，这取决于加密货币交易者的税级。
长期资本利得税适用于在处置前持有一年以上后发生新的加密货币交易的情况。 值得注意的是，钱包到钱包的转账无需缴税，无论其持有时间是否超过一年。 这是因为数字货币没有改变所有权，并且在任何时候都没有转换为法定货币。
资本损失结转的限制
对应纳税的资本利得的数量没有限制。 然而，在特定情况下，您可以结转损失的金额是有限的。 您每年最多可以结转 3,000 美元的损失来抵消您的收入。 假设您的利润为 30,000 美元，结转损失可能可以将您的税单降至 27,000 美元。
更重要的是，如果您在同一年获得资本利得，您的结转损失可以首先计入您的资本利得，剩余损失可以计入您的收入，最高可达 3,000 美元。 超过最高限额的超额损失可以用来抵消资本收益，或者可以结转减少的加密所得税以供将来使用，直到所有损失完全用完。
确定成本基础
成本基础对于计算您是否获得收益或损失至关重要。 简而言之，成本基础是指您以美元购买加密货币所支付的金额。 准确地说，任何资本的成本基础都是您支付的金额加上任何其他调整。 然而，就Bitcoin而言，成本基础归结为购买价格，因为没有进行任何调整或改进。 例如，如果您以 1,500 美元购买 BTC，则成本基础等于 1,500 美元。
为了进一步缩小范围，如果您以 1,500 美元购买Bitcoin并在 12 个月后兑换为Litecoin，则需要记下兑换期间Bitcoin和Litecoin的价格。 假设当您以 3,000 美元的价格出售LitecoinBitcoin交易价格为 3,000 美元，那么您将获得 1,500 美元的比特币长期资本收益，以及您获得的BitcoinLitecoin的 1,500 美元的成本基础。
如果您使用 Coinbase 等主要加密货币交易平台，那么确定精确的数字会更容易。 在许多情况下，只需单击按钮即可下载 Coinbase 上所有可兑换虚拟货币交易的报告。 如果您在一两个经纪公司处理单一加密货币，那么trac记录并进行计算以准备税务报告会更容易。 然而，如果您在许多市场上用不止一种加密货币交易bitcoin，那么您还有大量的研究工作等着您。 但是，所需的每种税率都可以在您使用的经纪商的加密钱包或交易平台报告中轻松获得。
Bitcoin税工具
加密货币税务软件的特性和功能可能有所不同。 尽管如此，它们的设计都有一个共同的目标：帮助加密货币用户或加密货币投资者遵守国税局在资本收益方面的指导。 是否需要像Bitcoin完全取决于您的管辖范围，因为有些国家不需要您为加密交易纳税。
不同国家有不同的政策； 各自司法管辖区适用的法规。 如果您居住国的法律要求您缴纳Bitcoin税，您需要软件来帮助您在每个纳税季节填写税表和付款。 选择加密货币税务工具之前需要考虑的一些因素包括：
- 集成
- 带宽
- 信誉度
- 创作者
- 历史数据
- 安全
- 隶属关系
- 成本
什么是Bitcoin税收计算器？
Bitcoin计算器的工作原理是从交易所、加密钱包或其他加密货币平台提取数据trac 该工具计算加密货币交易的收益、损失和企业所得税申报表。 该设备只是帮助Bitcoin投资者确定其税务影响并准备税务报告。 您需要从加密货币投资中缴纳的税费的一些最佳加密货币税务软件
涡轮税
TurboTax 比任何其他软件都贵得多，但大多数人发现人工协助的可访问性值得额外付费。 该软件提供了用于简单加密货币纳税申报的免费版本。 它的用户界面使用较早，看起来就像与税务专业人士聊天，但如果需要，您也可以跳过。 凭借其富有洞察力的设计和广泛的支持选项，TurboTax 为自助报税行业树立了标准。 它可以轻松准备加密货币税务报告。
科因利
该软件通过其创新工具使计算和报税变得更加容易。 它使交易者能够通过智能转账匹配轻松导入交易和交易，使用人工智能技术识别钱包之间的转账，同时仍然记下每笔Bitcoin交易的原始成本。
硬币Trac王
据称，该加密软件拥有超过 65 万活跃用户，其中包括超过 750 个企业税务客户。 该加密税务工具拥有十多年的历史数据和价值 43 亿美元的组合投资组合。 该平台允许集成 70 多个加密货币交易所； 因此，它是大型加密货币交易者的理想选择。
底线
美国国税局 (IRS) 早在 2014 年就发布了第一套新的加密货币税收法规，只有约 900 名加密货币用户报告了 2013 年至 2015 年间通过加密货币交易获得的利润或损失。 随着美国国税局加大对逃税者的打击力度，加密货币投资者需要保留适当的记录，并为任何调查、加密货币纳税甚至处罚做好准备。 每个加密货币用户都应该了解他们的税务报告要求，或出于税务目的向税务律师寻求税务建议。
