Налогообложение криптовалюты было одним из основных направлений большинства регулирующих действий по всему миру. Недавнее исследование, проведенное шведской налоговой фирмой, показало, что всего 0,53% инвесторов в криптовалюту во всем мире платили налоги со своих сделок в 2022 году. Исследование было сосредоточено на уровне соблюдения налогоплательщиками криптовалюты в 24 разных странах, и результаты значительно различались.
В Финляндии более 4% криптоинвесторов выполнили свои налоговые обязательства, лидируя в Европе. Напротив, только 0,03% инвесторов на Филиппинах платили налоги на криптовалюту. Различия в показателях соответствия подчеркивают необходимость улучшения регулирующего надзора и налогового законодательства на быстрорастущем рынке криптовалют.
Соблюдение крипто-налога в разных странах
В исследовании были рассмотрены 24 страны, чтобы определить процент инвесторов, которые заявили о своих инвестициях в криптовалюту и заплатили соответствующие налоги в 2022 году. Финские инвесторы продемонстрировали самый высокий уровень соблюдения требований — 4,09%, в то время как Италия отставала: всего 0,26% налогоплательщиков сообщили о своих криптовалютных активах.
Низкая ставка в Италии может быть связана с ее порогом для отчетности по налогу на криптовалюту, который в настоящее время составляет 56 000 долларов. Однако бюджет Италии на 2023 год включает положения по корректировке этого порога, что может привести к более строгому соблюдению требований.
Самая низкая ставка налога на криптовалюту пришлась на Юго-Восточную Азию, поскольку на Филиппинах зафиксирована самая низкая в мире ставка платежа — 0,03%. Хотя в стране взимается 35% налог на торговлю цифровыми активами, эта ставка применяется только к доходам, превышающим 4500 долларов США.
В Соединенных Штатах 1,62% инвесторов в криптовалюту заплатили свои налоги, а Канада немного опережает их — 1,65%. Япония возглавила Азию со ставкой налоговых платежей 2,18%, за ней следует Сингапур с 0,65%.
Исследование также показало, что почти 95,5% мировых трейдеров криптовалюты не заплатили налоги в 2022 году. Фирма считает, что уровень соблюдения требований может улучшиться, поскольку правительства вводят обновленные правила и улучшают механизмы правоприменения.
Какие страны являются лучшими налоговыми убежищами для криптоинвесторов?
Из-за крайней волатильности рынка цифровых активов инвесторы всегда ищут идеальную налоговую гавань, чтобы минимизировать дополнительные затраты на прибыль. Отдельное исследование , проведенное исследовательской фирмой Coincub, dent Германию как страну с наиболее благоприятным налоговым законодательством в отношении криптовалюты. В прошлом году министерство финансов Германии объявило, что частные лица не будут облагаться налогом на bitcoin или эфира, если они владеют активами более года. Это стало значительным изменением по сравнению с предыдущим требованием о десятилетнем периоде владения для получения права на освобождение от налогов.
Италия заняла второе место в исследовании Coincub, а Швейцария — третье. Хотя швейцарские законы о налогах на криптовалюту различаются в зависимости от кантона, в большинстве регионов не требуется, чтобы dent платили налоги на свои цифровые активы.
Сингапур и Словения вошли в пятерку лучших крипто-налоговых убежищ. В то время как обе страны в настоящее время освобождают dent от налогов на криптовалюту, граждане Словении могут столкнуться с ставкой налога в размере 10% в будущем.
В целом, эти статистические данные отражают острую потребность в улучшении регулирующего надзора и налогового законодательства на мировом рынке криптовалют. По мере того, как правительства адаптируются к быстрому росту цифровых активов и вводят обновленные правила, есть надежда, что все больше инвесторов будут соблюдать свои налоговые обязательства, обеспечивая более справедливую и прозрачную финансовую среду.
