파리의 밝은 거리에서 독일의 산업 중심지에 이르기까지 조용한 혁명이 일어나고 있습니다. 한때 틈새 온라인 커뮤니티와 기술 포럼으로 국한되었던 용어인 암호화폐는 이제 유럽 금융 기관과 정부 기관에서 화두가 되었습니다. Bitcoin , Ethereum 계속 해서 글로벌 금융 환경을 재편하면서 유럽 국가들은 암호화폐 과세를 효과적으로 관리해야 하는 점점 더 복잡한 과제에 직면해 있습니다.
단순히 관료적 개편이나 정책 조정의 문제가 아니다. 암호화폐와 그에 따른 과세의 의미는 세무 부서를 훨씬 넘어 경제적 안정성, 재정적 투명성, 심지어 국가 안보의 영역까지 스며들고 있습니다. 따라서 유럽에서 암호화폐 과세가 어떻게 관리되는지 이해하는 것은 세무 전문가나 암호화폐 애호가들의 관심 주제가 아닙니다. 글로벌 금융의 미래에 투자하는 모든 사람과 관련된 문제입니다.
이 기사에서는 유럽의 복잡한 암호화폐 과세 환경을 살펴보겠습니다. 우리는 암호화폐와 그에 따른 과세의 미묘한 차이를 조사하고, 주요 유럽 국가의 접근 방식을 비교 및 대조하며, 해당 국가의 전략 효과를 평가할 것입니다.
암호화폐에 전 세계적으로 세금이 부과되는 방식
암호화폐에 대한 유럽 국가의 과세 정책을 이해하기 위해서는 먼저 암호화폐 과세의 글로벌 환경을 살펴보는 것이 필수적입니다. 지난 한 해 동안 암호화폐 산업은 암호화폐 회사의 실패, 사기, 고객 자금의 잘못된 관리 등 상당한 변동성을 목격했습니다. 이러한 이벤트는 글로벌 수준에서 설정된 강력한 규제 정책 및 감독의 필요성을 다시 한 번 강조했습니다. 전 세계의 많은 규제 기관은 디지털 자산을 다루기 위한 규제 계획을 제정했거나 제정할 위기에 처해 있으며 금융 세계에서 암호화폐 자산의 관련성이 높아지고 있음을 보여줍니다.
암호화폐에 세금이 부과되는 방식은 해당 국가의 디지털 통화에 대한 법적 defi 와 세금 구조에 크게 영향을 받습니다. 일부 국가에서는 양도소득세 대신 부유세를 사용하는 반면, 다른 국가에서는 소득세 또는 소득세를 모두 사용하고, 또 다른 국가에서는 소득세 또는 CGT 중 하나만 사용하고 둘 다 사용하지는 않습니다.
영국에서는 암호화폐 처분에 대한 양도소득세율이 고율 및 추가 세율 납세자의 경우 20%, 기본 세율 납세자의 경우 10%입니다(단, 이는 전체 과세 소득, 이득 규모 및 공제 수당에 따라 다릅니다). , 기본 세율을 초과하는 모든 금액에 대해 20%를 지불하므로). 양도소득세 면제 금액은 $16,610입니다.
국세청(IRS)은 암호화폐를 cash 이 아닌 재산으로 간주하기 때문에 미국에서 암호화폐를 사고 파는 행위에는 세금이 부과됩니다. 0%에서 37%까지의 세금이 부과되었습니다. 사업 소득은 캐나다에서 전체적으로 과세됩니다. 그러나 자본 이득은 시간의 50%만 과세됩니다. 호주에서는 1년 이상 보유한 암호화폐에 대해 50% 자본 이득 세금 공제를 받을 수 있습니다. 암호화폐를 처분(거래, 교환, 판매, 제공 또는 상품이나 서비스 획득을 위해 사용)하면 자본 이득세(CGT) 이벤트가 발생합니다. 반면 인도에서는 가상자산 양도로 발생하는 모든 수익에 대해 30%의 세금을 부과하고 있습니다.
유럽연합의 접근 방식
유럽연합(EU)은 암호화폐 산업 규제에 상당한 진전을 이루었습니다. Markets in Crypto Assets(MiCA) 규정은 EU 전역에서 암호화에 대한 균일한 규칙 세트를 만들었습니다. 또한 이 프레임워크는 암호화폐 시장에 대한 감독을 확립하여 규제 기관에 시장 조작 및 사기 사건을 조사하고 기소할 수 있는 권한을 부여합니다. EU에서 운영되는 모든 암호화폐 회사는 이제 국가 규제 기관으로부터 라이센스를 취득하고 MiCA 규정에 따른 엄격한 규칙을 준수해야 합니다.
EU는 또한 자금 세탁 및 테러 자금 조달과 같은 불법 활동을 위해 암호화폐 산업을 오용하는 데 초점을 맞췄습니다. MiCA 규정은 이러한 자산에 투자한 유럽인을 더 잘 보호하고 암호화폐 산업이 불법 활동에 오용되는 것을 방지하는 것을 목표로 합니다.
EU의 세금 투명성 규칙
규제 노력 외에도 EU는 EU에 dent 고객을 위해 암호화 자산 거래를 촉진하는 모든 서비스 제공업체에 대해 새로운 세금 투명성 규칙을 확립했습니다. 공정하고 효과적인 과세는 혁신에 도움이 되는 환경을 조성하는 동시에 공공 투자 및 서비스에 대한 수익을 확보하는 것을 목표로 하는 이 계획의 초석입니다.
이러한 새로운 규칙에 따라 EU에 기반을 둔 모든 암호화폐 자산 제공업체는 규모에 관계없이 EU에 거주하는 고객의 거래를 보고해야 합니다. 2026년 1월 1일 발효될 예정인 업데이트된 지침을 통해 회원국은 세금 사기, 탈세 및 탈세를 보다 효과적으로 탐지하고 대응할 수 있습니다.
암호화폐 규제 및 과세에 대한 EU의 접근 방식은 다른 관할권에 비해 상대적으로 개방적이고 적극적인 것으로 인식되었습니다. 예를 들어, 미국 증권거래위원회(SEC)의 헤스터 피어스(Hester Peirce) 위원은 최근 암호화폐 규제에 대한 영국과 EU의 입장을 칭찬하면서 미국이 그들의 규제 체제로부터 배울 수 있다고 지적했습니다.
주요 유럽 국가의 암호화폐 과세 사례 연구
독일
독일은 암호화폐를 자본이득세의 적용을 받는 개인 돈 또는 자산으로 취급합니다. 개인이 암호화폐를 1년 이상 보유하면 판매 수익에 대해 세금이 면제됩니다. 그러나 개인이 암호화폐를 1년 미만 보유하면 소득세율에 따라 계산되는 양도소득세가 부과됩니다.
독일에서는 거래에 암호화폐를 사용하는 기업은 손익을 유로화로 기록해야 합니다. 또한 기존 통화로 거래하는 것과 동일한 방식으로 부가가치세(VAT)가 부과됩니다. 예를 들어, 기업이 상품이나 서비스에 대한 결제 수단으로 Bitcoin 허용하는 경우 거래 가치를 유로로 변환하고 해당 금액에 대한 부가가치세를 납부해야 합니다.
독일 시스템은 단순성과 공정성의 균형을 효과적으로 유지하여 암호화폐에 대한 장기 투자를 장려하는 동시에 단기 이익에 세금을 부과합니다. 또한 독일 정부는 암호화폐를 다른 형태의 개인 자금처럼 취급함으로써 디지털 통화에 대해 별도의 복잡한 세금 구조를 만드는 것을 피합니다.
프랑스
프랑스는 암호화폐를 동산으로 분류하고 자본이득세를 부과합니다. 암호화폐 판매 수익금은 17.2%의 사회 기여금을 포함하여 30%의 고정 세율로 과세됩니다. 오랜 기간 동안 암호 화폐를 보유하는 것에 대한 세금 면제는 없습니다.
프랑스에서는 암호화폐를 결제 수단으로 받아들이는 기업은 거래 가치를 유로화로 변환하고 손익을 기록해야 합니다. 전통적인 통화로 거래하는 것과 동일한 방식으로 VAT가 부과됩니다. 또한 거래에 암호화폐를 사용하는 기업은 그러한 거래의 세부 사항을 세무 당국에 보고해야 합니다.
프랑스 시스템은 개인과 기업의 계산을 단순화하는 균일 세율을 통해 암호화폐 과세에 대한 간단한 접근 방식을 제공합니다. 그러나 장기 보유에 대한 세금 면제가 없으면 암호화폐 시장에 대한 투자가 위축될 수 있습니다.
영국
영국은 암호화폐를 자본이득세 대상 자산으로 취급합니다. 세율은 개인의 소득과 암호화폐 보유 기간에 따라 다릅니다. 또한 영국에는 암호화폐 수익에 적용될 수 있는 자본 이득에 대한 연간 비과세 공제액이 있습니다.
영국에서 암호화폐를 받는 기업은 거래 가치를 영국 파운드로 기록해야 하며 VAT가 적용됩니다. 기업은 또한 암호화폐 거래를 보고하고 수익에 대한 세금을 납부해야 합니다. 기업이 급여 지급을 위해 암호화폐를 사용하는 경우 직원의 소득세와 국민보험 기여금은 영국 파운드로 계산되어야 합니다.
암호화폐 과세에 대한 영국의 접근 방식은 포괄적이며 디지털 통화 거래의 다양한 측면을 다룹니다. 연간 면세 수당과 소득 및 보유 기간에 따라 다른 세율을 제공함으로써 영국은 암호 화폐에 대한 단기 거래 및 장기 투자를 장려합니다.
유럽의 암호화폐 과세 문제
암호 화폐에 효과적으로 세금을 부과할 때 유럽 국가가 직면하는 몇 가지 문제가 있습니다. 이러한 과제에는 다음이 포함됩니다.
변동성: Cryptocurrencies는 매우 변동성이 높으며 가치의 주요 변동은 짧은 시간 내에 자주 발생합니다. 이러한 변동성으로 인해 과세 당국이 정확한 거래 금액과 세무상의 이익을 확인하기 어렵습니다.
익명성 및 탈중앙화: 암호화폐는 탈중앙화된 네트워크에서 실행되어 사용자에게 어느 정도의 익명성을 제공합니다. 탈세하는 개인을 식별하기 dent 어렵습니다
글로벌 규제 기준 부족: 암호화폐 법률은 국가마다 상당히 다르기 때문에 일관된 과세 전략을 수립하는 것이 불가능합니다. 세계적인 기준이 없기 때문에 개인과 기업은 국가 간 세법의 차이를 이용하여 탈세 및 회피에 관여할 수 있습니다.
복잡성: 암호화폐에 세금을 부과하는 것은 어려운 절차일 수 있습니다. 특히 동전이 보관되는 기간과 유럽 국가 간의 다양한 세율과 같은 측면을 고려할 때 그렇습니다. 이러한 복잡한 문제는 납세자의 오해를 불러일으키고 불이행 가능성을 높일 수 있습니다.
과세 문제에 대한 잠재적인 해결책
이러한 문제를 해결하기 위해 유럽 국가는 다음 전략을 구현하는 것을 고려할 수 있습니다.
표준화된 평가 방법 수립: 유럽 전역에서 암호화폐 가격 책정을 위한 표준화된 시스템을 구축하면 불확실성을 줄이고 규정 준수를 촉진할 수 있습니다. 여기에는 미리 설정된 환율 또는 일정 기간 동안 합의된 평균 환율을 사용하는 것이 포함될 수 있습니다.
국제 협력 강화: 국경을 넘어 세무 당국과 규제 기관 간의 협력은 암호화폐 세금에 대한 보다 일관된 접근 방식을 구축하여 조세 회피 가능성을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다.
투명성 강화 및 보고 요구 사항: 세무 당국은 하도록 Bitcoin 거래를 보다 효율적으로 trac Bitcoin 에 대한 AML(Anti-Money Laundering) 및 KYC(Know-Your-Customer) 요구 사항이 구현될 수 있습니다.
기술 활용: bitcoin trac 하고 분석하기 위해 세무 당국은 블록체인 분석 도구 및 인공 지능과 같은 기술을 사용할 수 있습니다. 이러한 기술은 dent 장기적으로 세금 규정을 보다 쉽게 집행할 수 있습니다.
납세자 교육: Bitcoin 과 관련된 의무를 이해하는 데 도움이 되는 명확한 지침과 리소스는 오해를 없애고 규정 준수를 촉진할 수 있습니다. 여기에는 사용자 친화적인 지침 생성, 세미나 주최, 전문 지침에 대한 액세스 제공 등이 포함될 수 있습니다.
결론
암호화폐가 계속해서 주류 금융에 침투함에 따라 유럽 국가들이 디지털 통화의 고유한 측면을 적절하게 해결하기 위해 세법을 조정하고 발전시키는 것이 중요합니다. 국제 협력을 촉진하고, 기술 발전을 활용하고, 납세자에게 명확한 지침과 자원을 제공함으로써 유럽 국가는 암호화폐 과세를 위한 보다 투명하고 공정하며 효율적인 시스템을 만들 수 있습니다. 이는 결국 개인, 기업 및 더 넓은 경제에 도움이 될 것이며, 탈세 및 기타 불법 활동과 관련된 위험을 최소화하면서 금융 환경을 변화시키는 힘으로서 암호화폐의 잠재력이 실현되도록 보장할 것입니다.
