Bitcoin 요즘 어디에나 있는 것 같습니다. 2008년의 알려지지 않은 기원에서 거의 모든 것, 투자, 상품 및 서비스 구매, 직원 임금 지불에 사용되는 광범위하게 인정되는 실제 통화로 발전하고 성숙했습니다. 그러나 많은 Bitcoin 사용자는 구매 / 판매, 교환 및 가상 통화 거래에도 세금이 부과된다는 사실을 . 경우에 따라 Bitcoin 수익성 있는 투자로 간주되어 과세 대상이 될 수 있습니다. Bitcoin 의 기본 사항입니다 . 세금이 부과되는 이유와 납세 의무를 모르면 문제가 발생할 수 있는 이유입니다.
IRS와 가상화폐
국세청(IRS)은 Bitcoin 사용자가 의도적이든 아니든 암호화폐 거래를 숨기는 것을 어렵게 만들었습니다. 당국은 세금 양식 상단에 "2020년 어느 때라도 가상화폐로 금전적 이익을 받거나, 팔거나, 보내거나, 교환하거나, 취득한 적이 있습니까?"라는 새로운 질문을 추가했습니다. 유일한 선택은 예 또는 아니오로 대답하는 것입니다. 잘못 대답하면 암호 화폐 탈세자를 몰아내는 미국 연방 정부와 뜨거운 수프에 빠질 수 있습니다.
IRS는 가상화폐를 암호화폐 세금과 관련하여 재산으로 취급되는 자본 자산으로 간주합니다. 주식 및 채권과 마찬가지로 Bitcoin 이익 또는 손실로 과세됩니다. 마찬가지로 Bitcoin 또는 기타 암호화폐를 채굴하여 얻은 모든 이익은 과세 대상입니다. 납세자가 BTC를 성공적으로 채굴하고 BTC 형식이든 다른 형식이든 활동에 참여하여 이익을 얻으면 수익 규칙은 총소득에 추가됩니다. 가치는 채굴자가 가상화폐를 받은 시점으로 결정됩니다.
Coinbase로부터 세금 양식을 받지 못하고 2020년부터 암호화폐를 판매하거나 전환한 고객은 여전히 IRS에 신고할 책임이 있으며 세무 전문가와 상담해야 합니다. 등록된 모든 암호화폐 거래소는 IRS에서 암호화폐 거래를 . Coinbase는 귀하가 특정 기준을 충족하는 경우 귀하의 암호화폐 활동을 IRS에 보고합니다. 1099 양식을 받지 못한 경우에도 세금에 모든 암호화폐 소득을 신고해야 합니다. 그렇게 하지 않으면 IRS는 세금 사기로 간주합니다. 이 IRS에서 defi 통지서를 보낸
Bitcoin 어떻게 세금이 부과되나요?
암호화폐 세금은 Bitcoin 과 같은 암호화 자산에 주식 및 채권과 같은 세금을 부과해야 한다고 판결한 2014년 IRS 결정을 기반으로 합니다. 이 판결은 암호화폐 보유자에게 더 복잡한 세금을 부과하기 때문에 엄청난 영향을 미칩니다. 그러나 자본 자산은 이익을 위해 판매되는 경우에만 과세, 특히 암호화폐 세금이 부과됩니다.
Bitcoin 으로 $50를 구입했다고 가정해 보겠습니다 . 가치가 $500에 도달할 때까지 암호화 자산을 보유합니다 $500를 사용하여 가정 용품을 구입하는 경우 통화로 사용했는지 또는 판매했는지에 관계없이 번 $450에 대해 국세청 자본 자산 이득세를 납부해야 합니다.
명심해야 할 가장 중요한 점은 IRS의 눈에 Bitcoin 재산이라는 것입니다. 어떻게 사용하려고 하든 Bitcoin 과 알트코인은 실제 통화가 아니라 자본 자산입니다. 즉, 주식과 마찬가지로 과세 대상입니다. 장기 BTC 보유자에게는 더 나은 세금 조건이 적용되기 때문에 이것은 좋은 일입니다. Signature Estate & Investment Advisors의 중요한 파트너인 Eric Pritz에 따르면 "통화는 일반 소득 세율로 과세되며 이는 자본 이득 세율보다 유리하지 않습니다."
BTC를 12개월 이상 보유하고 있다가 이익을 남기고 팔면 15%의 이득세만 부과됩니다. 소득이 $441,450 이상인 납세자는 20%, 소득이 $80,000 미만인 납세자는 0%입니다. 반대로 Bitcoin 청산하기 전에 12개월 이하로 보유하면 해당하는 세금 범주에 따라 수익에 대해 일반 소득세율이 적용됩니다.
과세 중에 암호화폐를 수령하는 방법이 중요합니다. 즉각적인 세금이 부과되지 않는 Bitcoin 있습니다 가상 화폐를 받거나 자선 단체에 기부하는 경우 과세되지 않습니다. 그러나 가상 화폐 선물을 판매하면 암호화 세금을 지불해야 합니다. 따라서 선물 받은 암호화폐의 비용 기준을 파악해야 합니다. 이것은 전적으로 판매 후 이익을 얻었는지 여부에 달려 있습니다. 또한 기부한 디지털 자산의 가치가 $15,000 미만인 경우 기부자도 납세 의무가 없습니다. 그러나 $15,000 이상인 경우 기부자는 증여세 신고서를 제출해야 합니다.
Bitcoin 세금이 부과되는 이유는 무엇입니까?
UNC 세금 센터의 연구 책임자인 Jeff Hoopes에 따르면 자본 자산으로 암호 화폐에 세금을 부과하기로 한 IRS의 결정은 대부분의 사람들이 암호 화폐를 사용하는 방식에 영향을 받았을 수 있습니다. Hoopes에 따르면 대부분의 개인은 Bitcoin 투자로 보유하고 IRS는 자본 자산을 보유하여 얻은 이익에 세금을 부과합니다.
그러나 Baker Botts의 세무 파트너인 Jon Feldhammer에 따르면 IRS가 Bitcoin 세금을 부과하기로 한 결정은 matic 제스처였을 수 있습니다. Feldhammer에 따르면 암호화폐 거래소의 암호화폐 거래량이 매일 수천만 달러에 달하면서 세무 당국이 상당한 원천에서 세수를 놓치고 있다는 것이 dent 졌습니다.
Bitcoin 에 대한 세금은 언제 내야 합니까?
IRS는 상품 및 서비스에 대해 Bitcoin 으로 지급받는 경우 총 수익에서 미국 달러로 코인의 공정한 시장 가치에 포함해야 한다고 명시합니다. 암호화 거래는 미국 달러로 변환됩니다. Bitcoin 의 공정한 시장 가치는 획득 당시의 시장 환율로 미국 달러로 환산하여 결정됩니다.
IRS가 비트코인을 재산으로 취급하기 때문에 비트 Bitcoin 팔면 자본 자산 세금 이득 에 대한 책임이 있습니다 이익은 이익을 나타내며 이익은 디지털 자산으로 지불되는지 여부에 관계없이 과세됩니다.
예를 들어, 집과 같은 부동산을 구입하고 한동안 소유한 다음 판매, 거래 또는 양도하여 제거하기로 결정할 수 있습니다. 이것이 자본 이득세가 작용하는 지점입니다. 재산을 처분하고 탈세를 방지할 때 발생할 수 있는 네 가지 일이 있습니다.
- 이득에서 이익.
- 이득은 비용 기준과 재산을 제거한 후 실현된 이익 사이의 달러 가치 변화를 계산하여 결정됩니다.
- 판매세율은 가상화폐가 12개월 이상 보유되었는지 여부에 따라 달라집니다. 세금 연도가 중요합니다.
- 자산 자본 이득은 스케줄 D를 사용하거나 양식 8949 또는 양식 4797을 작성하여 보고됩니다. 양식에는 납세자가 자본 이득 또는 손실을 결정할 때 계산 증거를 공개해야 합니다.
기록 보관은 암호화폐 과세에서 매우 중요합니다.
암호화폐 투자자로서 세무 당국의 올바른 trac 받으려면 가상 화폐 거래 기록을 주의 깊게 보관해야 합니다. Bitcoin 채굴하거나 구매한 직후에 Bitcoin의 공정한 시장 가치를 기록하는 것이 가장 좋습니다. 또한 처분 후 공정 시가를 등록해야 합니다. 이 데이터는 Bitcoin 세금을 계산하는 데 필수적입니다.
이러한 데이터는 쉽게 액세스할 수 없습니다. 예를 들어, 주식의 경우 중개인은 구매자에게 구매 비용 기준을 표시하는 양식 1099-B를 제공합니다. Bitcoin 의 경우 이 양식이 제공되지 않으며 대부분의 사람들이 암호화폐 세금 책임을 인식하지 못하는 주요 이유 중 하나입니다.
양식 1099-K는 Bitcoin 투자자가 연간 $20,000 이상의 지불 및 약 200개의 암호화폐 거래를 처리하는 경우 제공될 수 있습니다. 하지만 이 두 가지 요건이 충족되어야 하고 Bitcoin 1년에 200번 거래하는 사람은 많지 않습니다. 이 한도에 도달했는지 여부에 관계없이 세무 당국에 소득세를 납부해야 합니다.
암호화폐 세금을 보고하거나 지불하지 않는 것이 진정한 실수일 수 있지만 IRS는 어떠한 변명도 듣지 않을 것입니다. 세무 당국은 암호화 수익을 보고하지 못한 많은 고객을 위해 한 암호화 브로커를 상대로 소송을 제기했습니다. 사기꾼에게 암호화폐를 잃으면 꽤 나쁜 결과를 초래할 수 있으며 세금 처리는 공정하지 않습니다. 이전에는 세금에서 도난 손실로 trac 할 수 있었습니다. 그러나 새로운 규칙 세트는 개인 절도 사건에 대한 제거를 없앴습니다.
Bitcoin 세금 신고 준비 및 보고 방법(단계별)
암호화 거래에 대한 적절한 기록을 유지하려면 다양한 암호화 이벤트에 세금이 부과되는 방식을 이해하는 것이 중요합니다. 처리 중인 암호화 활동의 유형에 따라 IRS에 보고하기 위해 준비해야 할 다양한 과세 대상 이벤트는 다음과 같습니다
Bitcoin 사용하여 상품 및 서비스에 대한 대가를 받는 경우 고정 소득으로 과세되므로 보유 기간은 중요하지 않습니다. 정규 소득에 대한 연방 세율은 10-37%의 한계 세율입니다. 또한 주 소득세가 포함될 수 있습니다.
암호화폐 채굴자들도 세금을 냅니다. Bitcoin 채굴을 통해 얻은 새로운 암호화폐 수익은 과세 소득으로 취급됩니다. 또한 Bitcoin 채굴자는 채굴된 Bitcoin 에 추가로 자영업세를 부과받을 수 있습니다. Bitcoin 채굴은 과세 대상입니다.
하드포크 또는 에어드롭과 같은 기타 암호화 이벤트를 통해 토큰을 얻은 경우 일반 소득세가 부과됩니다.
단기 및 장기 자본 이득 비율
2018년에는 단기 자본 이득을 과세 소득으로 취급했으며 이는 코인을 1년 미만으로 보유한 암호화폐 거래에 적용되었습니다. 그러나 장기 자본 세율은 변경되지 않았으며 암호화폐 거래자의 세금 등급에 따라 0,15% 및 20%의 비율로 부과됩니다.
장기 양도소득세는 처분 전 1년 이상 보유 후 새로운 암호화폐 거래가 발생하는 경우에 적용됩니다. 특히, 지갑에서 지갑으로의 이체는 보유 기간이 1년 이상인지 여부에 관계없이 과세 대상이 아닙니다. 이는 디지털 통화가 소유권을 변경하지 않았으며 어떤 시점에서도 명목 통화로 변환되지 않았기 때문입니다.
자본 손실 이월의 제한
과세 대상이 되는 자본 이득의 수에는 제한이 없습니다. 그럼에도 불구하고 특정 상황에서 손실로 이월할 수 있는 금액에는 제한이 있습니다. 연간 최대 $3,000의 손실을 이월하여 수입을 상쇄할 수 있습니다. $30,000의 이익을 얻었다고 가정하면 이월 손실로 인해 세금 청구서를 $27,000로 최소화할 수 있습니다.
더 나아가 같은 해에 자본 이득을 얻었다면 이월 손실은 먼저 자본 이득에 포함되고 나머지 손실은 최대 $3,000까지 소득에 포함될 수 있습니다. 최대 한도를 초과하는 초과 손실은 자본 이득을 상쇄하는 데 사용될 수 있으며, 감소된 암호화폐 소득세는 모든 손실이 완전히 소진될 때까지 향후 사용을 위해 이월될 수 있습니다.
비용 기준 결정
비용 기준은 이익 또는 손실 여부를 계산하는 데 필수적입니다. 간단히 말해서 비용 기준은 미국 달러로 암호화폐를 취득하기 위해 지불한 금액을 의미합니다. 정확히 말하면 모든 자본에 대한 비용 기준은 귀하가 지불한 금액에 기타 조정을 더한 금액입니다. 그러나 Bitcoin 의 경우 조정이나 개선이 없기 때문에 비용 기준은 구매 가격으로 내려갑니다. 예를 들어, BTC를 $1,500에 구매하는 경우 비용 기준은 $1,500입니다.
이를 더 좁히기 위해 Bitcoin $1,500에 구입하고 12개월 후 Litecoin 으로 교환하는 경우 교환 시간 동안 Bitcoin 및 Litecoin 의 가격을 기록해야 합니다. $3,000 라이트코인에 팔았을 때 Litecoin Bitcoin $3,000에 거래되고 있었다고 가정하면, Bitcoin 에서 장기적으로 $1,500의 자본 이득을 얻고 얻은 Litecoin 에서 $1,500의 비용 기준을 얻게 됩니다.
Coinbase와 같은 주요 암호 교환 플랫폼을 사용하는 경우 정확한 수치를 결정하는 것이 더 쉬울 수 있습니다. 많은 경우에 버튼 클릭 한 번으로 Coinbase에서 전환 가능한 모든 가상 통화 거래 보고서를 다운로드할 수 있습니다. 한 두 곳의 증권사에서 하나의 암호화폐를 다루면 기록을 trac 하고 세금 보고서를 작성하기 위해 계산하는 것이 더 쉬울 것입니다. 그러나 여러 마켓플레이스에서 둘 이상의 암호화폐로 bitcoin 거래하는 경우 광범위한 조사 작업이 기다리고 있습니다. 그러나 필요한 각 세율은 귀하가 사용한 브로커의 암호화폐 지갑 또는 교환 플랫폼 보고서에서 쉽게 확인할 수 있습니다.
Bitcoin 세금 도구
암호화폐 세금 소프트웨어는 특징과 기능이 다를 수 있습니다. 자본 이득 측면에서 IRS 지침 에 따라 암호 사용자 또는 암호 투자자를 돕는 공통 목표로 설계되었습니다 Bitcoin 에 대한 Taxact와 같은 세금 도구의 필요성은 일부 국가에서는 암호화 거래에 대해 세금을 지불할 필요가 없기 때문에 전적으로 귀하의 관할권에 따라 다릅니다.
국가마다 정책이 다릅니다. 각자의 관할권 에 적용되는 규정을 알아야 합니다 . 거주 국가의 법률에 따라 Bitcoin 세금을 내야 하는 경우 매 세금 신고 기간마다 세금 양식을 작성하고 지불하는 데 도움이 되는 소프트웨어가 필요합니다. 암호 화폐 세금 도구를 선택하기 전에 고려해야 할 몇 가지 요소는 다음과 같습니다.
- 통합
- 대역폭
- 믿을 수 있음
- 창조주
- 과거 데이터
- 보안
- 소속
- 비용
Bitcoin 세금 계산기는 무엇입니까?
Bitcoin 세금 계산기는 거래소, 암호화폐 지갑 또는 기타 암호화폐 플랫폼에서 데이터를 추출하여 작동 합니다 trac 이 도구는 암호화폐 거래에서 얻은 이익, 손실 및 사업 소득세 환급액을 계산합니다. 이 장치는 Bitcoin 투자자가 세금 영향을 결정하고 세금 보고서를 준비하는 데 도움이 됩니다. 암호화폐 투자에서 지불해야 하는 세금을 결정하는 데 도움이 되는 최고의 암호화 세금 소프트웨어는 다음과
터보택스
TurboTax는 시중에 있는 다른 어떤 소프트웨어보다 훨씬 비싸지만 대부분의 사람들은 추가 비용을 지불할 가치가 있는 인적 지원의 접근성을 찾습니다. 이 소프트웨어는 간단한 암호화 세금 신고를 위한 무료 버전을 제공합니다. 사용자 인터페이스는 사용하기 더 빠르고 세무 전문가와의 채팅처럼 보이지만 필요한 경우 건너뛸 수도 있습니다. 통찰력 있는 디자인과 다양한 지원 옵션을 갖춘 TurboTax는 DIY 세금 준비 부문의 표준을 설정합니다. 암호화 세금 보고서를 쉽게 준비할 수 있습니다.
코인리
이 소프트웨어를 사용하면 혁신적인 도구를 통해 세금을 더 쉽게 계산하고 신고할 수 있습니다. 이를 통해 트레이더는 AI 기술을 사용한 스마트 전송 매칭을 통해 거래 및 거래를 쉽게 가져올 수 있어 모든 Bitcoin 거래의 원래 비용을 기록하면서 지갑 간의 전송을 인식할 수 있습니다.
코인 Trac
암호화 소프트웨어는 750명 이상의 법인세 고객을 포함하여 650,000명 이상의 활성 사용자를 보유하고 있는 것으로 알려져 있습니다. 암호화 세금 도구에는 10년 이상의 과거 데이터와 43억 달러 상당의 통합 포트폴리오가 있습니다. 이 플랫폼은 70개 이상의 암호화 교환을 통합할 수 있습니다. 따라서 대규모 암호화폐 거래자에게 이상적입니다.
결론
IRS는 2014년에 첫 번째 새로운 암호화폐 세금 규정을 발표했으며 약 900명의 암호화폐 사용자만이 2013년에서 2015년 사이에 암호화폐 거래를 통해 이익 또는 손실을 보고했습니다. IRS가 탈세자에 대한 단속을 암호화폐 투자자는 적절한 기록을 유지하고 모든 조사, 암호화폐 세금 납부 또는 처벌에 대비해야 합니다. 모든 암호화폐 사용자는 세금 보고 요건을 알고 있거나 세금 목적으로 세무사에게 세금 조언을 구해야 합니다.
