Bitcoin 올해 최고치에서 30% 하락했는데, 이 하락세가 드물게 유용한 역할을 하고 있습니다. 바로 세금을 줄일 수 있는 기회를 제공하는 것이죠. 가격은 탐탁지 않지만, 주식 수익을 보유한 사람들에게는 꽤 도움이 될 수 있습니다.
S&P 500 지수가 연초 대비 18% 상승한 반면 Bitcoin 약 5% 하락하면서, 두 자산 모두에 투자한 투자자들은 주식 수익으로 얻은 이익을 상쇄하기 위해 암호화폐 손실을 매도하고 있습니다.
뉴저지에서 비컨 힐 프라이빗 웰스를 운영하는 톰 지오게건은 다음과 같이 말했습니다
"특히tron시장이 강세를 보인 해에는 암호화폐 투자 손실 공제가 독립적인 전략이 아닌, 전반적인 세금 전략의 일환으로 여겨지고 있습니다."
암호화폐 투자자들은 IRS 제한 없이 빠르게 매도하고 재매수할 수 있습니다
손실 공제는 다음과 같이 작동합니다. 가치가 하락한 자산을 매도하고 손실을 신고하여 세금을 줄이는 것입니다. 양도소득세를 전액 상쇄할 수 있으며, 손실액이 양도소득보다 클 경우 최대 3,000달러까지 정기 소득에서 공제하고 남은 금액은 다음 해로 이월할 수 있습니다.
주식의 경우, IRS의 워시 세일 규정에 따르면 31일 이내에 동일한 주식을 다시 사들일 수 없으며, 이를 어길 경우 세금 공제를 받을 수 없습니다.
하지만 암호화폐의 경우, 미국 국세청(IRS)은 Bitcoin 증권이 아닌 재산으로 간주하기 때문에, 비트코인을 팔았다가 바로 다시 사들이더라도 아무런 문제가 없습니다.
" Bitcoin팔고 같은 날 다시 사도 해당 제한에 걸리지 않습니다."라고 덴버 인근의 델라기파이 파이낸셜에서 공인회계사이자 재무 설계사로 일하는 로버트 퍼시치트는 말했습니다.
코넬대학교 금융학과 교수인 윌 콩은 올해는 타이밍이 중요하다고 말했습니다. 만약 누군가 가을 고점 때 Bitcoin 사서 보유했다면, 지금은 큰 손실을 보고 있을 것입니다. 콩 교수는 블룸버그와의 인터뷰에서 "가을 고점 대비 30% 하락은 최근 진입자들에게 바로 그런 상황을 만들어내는데, 이는 역사적으로 연말 매도 압력을 증폭시키는 요인이 된다"고 설명했습니다.
2025년 마지막 몇 주 동안 의도적인 암호화폐 세금 전략이 증가하고 있습니다
암호화폐에는 31일 대기 규정이 없기 때문에 사람들이 매도 후 재매수를 한 번에 처리하는 경우가 많습니다. 콩은 "워시 세일(wash sale) 규제가 없기 때문에 '매수 후 재매수' 거래를 즉시 실행하기가 더 쉽고, 이로 인해 세금 관련 중요 시점에 거래 활동이 집중되는 경향이 있다"고 말했습니다. 간단히 말해, 매도가 마감일에 가까워질수록 빠르게 이루어진다는 뜻입니다.
이건 단순히 경험 없이 되는대로 거래하는 트레이더들의 이야기가 아닙니다. 지오게건은 고객들이 Bitcoin 더욱 진지하게 고려하고 있다고 말했습니다. 그들은 암호화폐 손실을 주식이나 개인 투자 수익을 상쇄하는 데 활용하고 있습니다.
"어떤 경우에는 고객들이 손실을 실현하고 빠르게 투자 비중을 늘리기도 하고, 또 어떤 경우에는 실현한 손실을 주식이나 사모 투자와 같은 다른 곳에서 발생한 이익을 상쇄하는 데 사용하기도 합니다."라고 그는 말했습니다 . 이제 암호화폐에만 국한된 문제가 아닙니다. 더 큰 규모의 세금 계획의 일부가 된 것입니다.
하지만 미래는 더 복잡해질 수 있습니다. 콩은 IRS가 2018년에 암호화폐에 대한 규제를 강화하기 전까지는 암호화폐 시장에서 흔히 나타나는 "1월 효과"가 제대로 나타나지 않았다고 말했습니다. 그리고 2026년에는 규제가 더욱 강화될 것입니다. 브로커와 거래소는 처음으로 암호화폐 판매 수익을 IRS에 보고하는 새로운 양식인 1099-DA를 제출해야 합니다.
물론 이로 인해 위험 부담이 커집니다. 퍼시치테는 "변동성이 커질수록 이러한 점을 고려하는 것이 더욱 중요해집니다."라고 말했습니다. "만약 큰 제약이나 불이익 없이 손실을 만회할 수 있다면, 손실을 감수할 가치가 훨씬 더 커집니다."
