I controlli finanziari di FTX esposti come un caos nei documenti di tribunale

Il caso di fallimento in corso del Gruppo FTX ha fornito un'occhiata alle operazioni interne di uno dei più grandi scambi di criptovalute.

Secondo i recenti documenti depositati in tribunale dal CEO di FTX John Ray III, i controlli finanziari dello scambio erano un miscuglio di app e documenti condivisi gestiti da tre co-fondatori inesperti.

La contabilità caotica e trascurata di FTX

I documenti depositati in tribunale hanno rivelato che i controlli finanziari del Gruppo FTX erano un disastro e che lo scambio aveva trascurato la sua contabilità per un certo periodo.

L'azienda si affidava a una miscela di documenti Google, comunicazioni Slack, unità di archiviazione condivise e fogli di calcolo Excel per gestire le sue attività e passività.

Inoltre, FTX utilizzava software di contabilità progettato per piccole e medie imprese, non per un'azienda che opera su più continenti e piattaforme come la sua.

La deposizione ha anche evidenziato che lo scambio aveva lasciato circa 80.000 transazioni come voci contabili non elaborate in "conti QuickBooks generici intitolati 'Chiedi al mio commercialista'". Questa mancanza di una corretta contabilità potrebbe indicare una grave mancanza di controlli finanziari e conformità normativa.

Co-fondatori inesperti con limitata esperienza

Secondo i documenti di tribunale, il Gruppo FTX era controllato da tre co-fondatori inesperti che avevano "l'ultima parola in tutte le decisioni significative" nonostante la loro limitata esperienza.

Il CEO ha notato che i co-fondatori dell'azienda Sam Bankman-Fried e Gary Wang, insieme all'ex direttore dell'ingegneria Nishad Sing, non avevano esperienza nella gestione del rischio o nella gestione di un'azienda.

La mancanza di una corretta delega dell'autorità e di una struttura di gestione formale, nonché l'assenza di assunzioni chiave, è stata una questione significativa sollevata dal presidente di FTX.US Brett Harrison.

Successivamente, gli è stato revinato il bonus e gli è stato ordinato di scusarsi con Bankman-Fried dall'avvocato interno dell'azienda. Harrison ha rifiutato di conformarsi alle istruzioni e alla fine si è dimesso.

FTX Trading Ltd. ha rilasciato il suo primo rapporto sui fallimenti di controllo del team di gestione precedente del Gruppo FTX in aree critiche, tra cui gestione e governance, finanza e contabilità, gestione degli asset digitali, sicurezza delle informazioni e cybersecurity.

Il rapporto si basa sulla revisione da parte dei Debitori di terabyte di dati elettronici e comunicazioni, più di un milione di documenti e interviste condotte con 19 ex dipendenti del Gruppo FTX.

Nel rapporto, i Debitori FTX hanno identificato ampie carenze nei controlli del Gruppo FTX, tra cui una mancanza di appropriati controlli finanziari e contabili, una struttura di gestione di gruppo inadeguata e processi di tenuta dei registri.

Il rapporto ha anche messo in luce il stretto controllo detenuto da un piccolo gruppo di individui che ha mostrato scarso interesse nell'istituire una supervisione o nell'implementare un framework di controllo appropriato.

Il caso di fallimento di FTX ha illuminato il funzionamento interno di uno dei più grandi exchange di criptovalute. I documenti depositati in tribunale rivelano l'entità dei fallimenti nel controllo finanziario dell'azienda, che hanno portato a un caos di applicazioni, documenti condivisi e software di contabilità inadeguati.

I co-fondatori inesperti non sono stati in grado di gestire correttamente l'impero miliardario, portando a fallimenti di controllo in aree critiche. Il caso sottolinea l'importanza di un adeguato controllo finanziario e della conformità normativa nel settore delle criptovalute, nonché la necessità di professionisti esperti per guidare queste aziende.