I controlli finanziari di FTX erano un "miscuglio di app", affermano i documenti depositati in tribunaleLa procedura fallimentare in corso di FTX Group ha offerto uno spaccato delle operazioni interne di uno dei più grandi exchange di criptovalute.
Secondo recenti documenti depositati in tribunale dal CEO , John Ray III, i controlli finanziari della piattaforma di scambio erano un insieme disorganizzato di app e documenti condivisi gestiti da tre co-fondatori inesperti.
La contabilità caotica e trascurata di FTX
Gli atti processuali hanno rivelato che i controlli finanziari di FTX Group erano un disastro e che la borsa aveva trascurato la propria contabilità per un certo periodo.
Per gestire le proprie attività e passività, l'azienda si affidava a un mix di documenti Google, comunicazioni Slack, unità condivise e fogli di calcolo Excel.
Inoltre, FTX ha utilizzato un software di contabilità progettato per le piccole e medie imprese, non un'azienda che opera su più continenti e piattaforme come questa.
La documentazione ha inoltre evidenziato che la borsa aveva lasciato circa 80.000 transazioni come voci contabili non elaborate in "conti QuickBooks generici denominati 'Chiedi al mio commercialista'". Questa mancanza di una corretta tenuta della contabilità potrebbe indicare una grave mancanza di controlli finanziari e di conformità normativa.
Co-fondatori inesperti con esperienza limitata
Secondo i documenti del tribunale, il gruppo FTX era controllato da tre co-fondatori inesperti che avevano "l'ultima parola su tutte le decisioni importanti" nonostante la loro esperienza limitata.
L'amministratore delegato ha sottolineato che i co-fondatori dell'azienda, Sam Bankman-Fried e Gary Wang, insieme all'ex direttore tecnico Nishad Sing, non avevano alcuna esperienza nella gestione del rischio o nella gestione di un'azienda.
La mancanza di una corretta delega di autorità e di una struttura di gestione formale, nonché l'assenza di assunzioni chiave, sono state questioni importanti sollevate daldent di FTX.US Brett Harrison.
Successivamente, il consulente interno dello studio legale gli ha revocato il bonus e gli ha intimato di scusarsi con Bankman-Fried. Harrison si è rifiutato di obbedire alle istruzioni e alla fine si è dimesso.
FTX Trading Ltd. ha pubblicato il suo primo rapporto sulle carenze di controllo da parte del precedente team dirigenziale del Gruppo FTX in aree critiche, tra cui gestione e governance, finanza e contabilità, gestione delle risorse digitali, sicurezza delle informazioni e sicurezza informatica.
Il rapporto si basa sull'analisi da parte dei debitori di terabyte di dati e comunicazionitron, oltre un milione di documenti e interviste condotte con 19 ex dipendenti del Gruppo FTX.
Nel rapporto, i debitori FTX hannodentampie definei controlli del Gruppo FTX, tra cui la mancanza di adeguati controlli finanziari e contabili, una struttura di gestione del gruppo inadeguata e processi di tenuta dei registri.
Il rapporto ha inoltre fatto luce sullo stretto controllo esercitato da un piccolo gruppo di individui che hanno mostrato scarso interesse nell'istituire una supervisione o nell'implementare un quadro di controllo adeguato.
Il caso di bancarotta di FTX ha fatto luce sul funzionamento interno di uno dei più grandi exchange di criptovalute. Gli atti processuali rivelano l'entità delle carenze nel controllo finanziario dell'azienda, che hanno portato a un caos di app, documenti condivisi e software di contabilità inadeguati.
I co-fondatori inesperti non sono stati in grado di gestire adeguatamente l'impero multimiliardario, causando carenze di controllo in aree critiche. Il caso evidenzia l'importanza di adeguati controlli finanziari e di conformità normativa nel settore delle criptovalute, nonché la necessità di professionisti esperti per guidare queste aziende.
