En una decisión histórica, el Parlamento Europeo, reunido en Estrasburgo, Francia, dio luz verde a la octava versión de la Directiva sobre Cooperación Administrativa, comúnmente conocida como DAC8. Esta directiva está destinada a remodelar el panorama de las criptomonedas dentro de la Unión Europea, enfatizando la transparencia, la responsabilidad y la integridad financiera.
DAC8: Una nueva era para la supervisión de las criptomonedas en la UE
La reciente votación del Parlamento Europeo marca un paso significativo en el camino de la UE para regular el mundo de las criptomonedas en rápida evolución. Con 535 votos a favor, 57 en contra y 60 abstenciones, la aprobación del DAC8 indica un tron consenso entre los legisladores sobre la necesidad de una regulación más sólida en este ámbito.
Esta decisión se produce poco después de la promulgación de la legislación sobre Mercados de Criptoactivos (MiCA) a principios de año. MiCA estableció el marco regulatorio fundamental para los criptoactivos dentro de la UE. La directiva DAC8 puede verse como una continuación y mejora de este marco, solidificando aún más la postura de la UE sobre la regulación de las criptomonedas .
Una de las disposiciones más notables de DAC8 es su énfasis en trac y evaluación de todas las transacciones en criptomonedas realizadas tanto por organizaciones como por individuos dentro de la Unión. Se trata de una medida estratégica destinada a reforzar las capacidades de la UE para abordar el fraude y la evasión fiscal, especialmente en el floreciente mercado de las criptomonedas.
Además, la directiva exige a los proveedores de servicios de criptoactivos (CASP) que recopilen datos completos de las transacciones. Esto incluye la transferencia de criptoactivos, independientemente de su tamaño. Los CASP también deben proporcionar estos datos de forma segura, ya sea simultáneamente o antes de que se realice la transferencia de activos.
Alineamiento internacional y fortalecimiento de los sistemas financieros
La directiva DAC8 no es una ley aislada. Se alinea perfectamente con otros protocolos internacionales, adhiriéndose a los estándares establecidos por el Marco de presentación de informes sobre criptoactivos (CARF) y las normas contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (AML/CFT). Esta alineación es un testimonio del compromiso de la UE de fortalecer los mecanismos preexistentes diseñados para combatir las actividades ilícitas , mejorando así la integridad general del sistema financiero europeo.
Además, la introducción del DAC8 allana el camino para el establecimiento de un nuevo organismo europeo contra el blanqueo de capitales. Este organismo ampliará aún más las normas de presentación de informes, especialmente en lo que respecta a personas de altos ingresos, y también intensificará las estipulaciones para compartir Números de dent Fiscal.
Una ventana de oportunidad y el camino por delante
Si bien la aprobación del DAC8 es un paso monumental, el camino hacia su plena implementación aún está en marcha. A los estados miembros de la UE se les ha concedido un período de gracia hasta el 31 de diciembre de 2025 para modificar sus sistemas de acuerdo con la nueva directiva. Está previsto que las normas entren en vigor el 1 de enero de 2026. Este cronograma ampliado garantiza que los gobiernos y los de criptoactivos tengan tiempo suficiente para adaptarse a las regulaciones entrantes.
Sin embargo, la directiva ha estado con sus críticos. Algunos argumentan que el DAC8 simplemente amplía los marcos existentes como el CARF, lo que podría socavar las capacidades de supervisión de los estados miembros individuales de la UE. Al abordar estas preocupaciones, la ministra de Finanzas sueca, Elisabeth Svantesson, comentó: "La decisión de hoy es una mala noticia para quienes han hecho un mal uso de los criptoactivos para sus actividades ilegales".
Conclusión
La directiva DAC8 representa un momento crucial para la Unión Europea en sus esfuerzos por regular los criptoactivos. Al abordar las preocupaciones relacionadas con el fraude fiscal, la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo, la UE se está posicionando a la vanguardia de la regulación global de las criptomonedas. El abrumador apoyo que recibió el DAC8 en el Parlamento Europeo subraya su importancia en el panorama financiero en constante evolución de la UE.
