Los controles financieros de FTX eran una "mezcolanza de aplicaciones", según documentos judicialesEl proceso de quiebra en curso de FTX Group ha permitido vislumbrar el funcionamiento interno de una de las mayores plataformas de intercambio de criptomonedas.
Según documentos judiciales recientes presentados por el director ejecutivo , John Ray III, los controles financieros de la plataforma de intercambio eran una mezcla heterogénea de aplicaciones y documentos compartidos gestionados por tres cofundadores sin experiencia.
La contabilidad caótica y descuidada de FTX
Los documentos judiciales revelaron que los controles financieros de FTX Group eran un desastre y que la bolsa había descuidado su contabilidad durante algún tiempo.
La empresa dependía de una combinación de documentos de Google, comunicaciones de Slack, unidades compartidas y hojas de cálculo de Excel para administrar sus activos y pasivos.
Además, FTX utilizó un software de contabilidad diseñado para pequeñas y medianas empresas, no una firma que opera en múltiples continentes y plataformas como esta.
La presentación también destacó que el exchange había dejado alrededor de 80.000 transacciones como asientos contables sin procesar en "cuentas generales de QuickBooks tituladas 'Pregúntele a mi contador'". Esta falta de una contabilidad adecuada podría indicar una grave falta de controles financieros y de cumplimiento normativo.
Cofundadores inexpertos con experiencia limitada
Según los documentos judiciales, el Grupo FTX estaba controlado por tres cofundadores inexpertos que tenían “la voz final en todas las decisiones importantes” a pesar de tener experiencia limitada.
El director ejecutivo señaló que los cofundadores de la empresa, Sam Bankman-Fried y Gary Wang, junto con el ex director de ingeniería Nishad Sing, no tenían experiencia en gestión de riesgos ni en la gestión de una empresa.
La falta de una adecuada delegación de autoridad y de una estructura de gestión formal, así como la ausencia de contrataciones clave, fue un problema importante planteado por eldent de FTX.US, Brett Harrison.
Posteriormente, el asesor interno de la firma le retiró su bonificación y le ordenó disculparse con Bankman-Fried. Harrison se negó a cumplir las instrucciones y finalmente renunció.
FTX Trading Ltd. publicó su primer informe sobre fallas de control por parte del equipo de gestión anterior del Grupo FTX en áreas críticas, incluida la gestión y la gobernanza, las finanzas y la contabilidad, la gestión de activos digitales, la seguridad de la información y la ciberseguridad.
El informe se basa en la revisión por parte de los deudores de terabytes de datostrony comunicaciones, más de un millón de documentos y entrevistas realizadas a 19 ex empleados de FTX Group.
En el informe, los Deudores de FTXdentamplias defien los controles del Grupo FTX, incluida una falta de controles financieros y contables adecuados, una estructura de gestión del grupo inadecuada y procesos de mantenimiento de registros.
El informe también arrojó luz sobre el estricto control ejercido por un pequeño grupo de individuos que mostraron poco interés en instituir supervisión o implementar un marco de control apropiado.
El caso de quiebra de FTX ha arrojado luz sobre el funcionamiento interno de una de las mayores plataformas de intercambio de criptomonedas. Los documentos judiciales revelan la magnitud de las fallas de control financiero de la compañía, que han resultado en un caos de aplicaciones, documentos compartidos y un software de contabilidad inadecuado.
Los cofundadores, sin experiencia, no pudieron gestionar adecuadamente el imperio multimillonario, lo que provocó fallos de control en áreas críticas. El caso destaca la importancia de unos controles financieros adecuados y el cumplimiento normativo en la industria de las criptomonedas, así como la necesidad de profesionales con experiencia para dirigir estas empresas.
